Jump to content
автогарант Депозитарий

Leaderboard


Popular Content

Showing content with the highest reputation since 07/08/2022 in all areas

  1. 2 points
    Ботнет всегда берется под тему. Никогда не стоит поднимать ботнет, если вы не знаете для чего он вам нужен. Конечно, вы можете утверждать, что по факту разберетесь, ведь там будут банк. акки, платежки, карты и многое другое, а это всегда можно использовать. Но правда в том, что ботнет ежедневно требует финансовых вливаний (о них поговорим ниже), и каждый день простоя - финансовые потери и в дальнейшем крах всего ботнета. Поэтому прежде чем начинать организовывать ботнет - сэкономьте деньги, и покупайте аккаунты с логов. Это будет немного дороже, но сэкономит кучу времени и денег. Допустим это будет PayPal + VNC. Вы нашли того, кто налит вам палку, купили немного акков, успешно слили их, а на вырученные деньги решили поднять ботнет, чтобы не зависеть уже от продавца. Но не спешите, найдите 3-5 продавцов, и купите у них эти аккаунты, посмотрите проходимость, просчитайте, какие данные вам нужны для успешного залива. Может быть стоит прикрутить какой-то инжект, чтобы проходимость заливов выросла. Всю эту информацию структурируйте, в дальнейшем она пригодится. И только когда вы будете уверены, что эти аккаунты вам приносят желаемый доход - тогда можно думать о поднятии ботнета. ДДеньги Как я говорил выше - ботнет жрет бабки ежедневно, поэтому все рассчитайте, умножьте на 2, и можно приступать организовывать. Но помимо денег - ботнет съедает кучу времени, и даже если вы готовы посвятить ему 16 часов в сутки - этого все равно будет мало. Так как ботнет - это целая система, то вы зависите от многих людей (крипторы, траферы, хостеры, кодеры и т.д.), у всех у них разный режим дня, и со всеми не всегда получится словиться в один день, поэтому часто за сутки вы будете делать только 20-30% от того, что планировали. В связи с этим - заранее просчитайте, сколько денег вам нужно на нормальную жизнь в месяц, эту сумму заранее надо отложить, так как первый месяц вы будете только мучаться и трудиться над ботнетом, поэтому вряд-ли у вас будет время заниматься другой работой, а жить на что-то надо. Вот примерный список расходов, который вас ждет: Троян - покупка трояна, сразу ищите несколько вариантов, несмотря даже на хвалебные отзывы, всегда держите несколько вариантов. Крипт - тут сразу лучше найти 3-4 людей, с разными часовыми поясами, которые будут в итоге онлайн для вас 24/7. Подписку брать не спешите, так как первые пару месяцев она вам не понадобится - стабильной работы не будет. Стабильность появится через 2-4 месяца владения ботнетом. Траферы - здесь так же иметь лучше 2-3-5 человек, так как потоки трафа часто бывают заняты, а простой - потеря денег и времени. Связки (эксплойты) - сейчас (на момент написания статьи) с этим делом совсем туго, но лучше все равно искать пару человек. На первое время всегда лучше арендовать посуточно, так как стабильные потоки трафа вы не сможете выкупать, а лишняя трата денег вам ни к чему. Сервера (хостер) - тут все зависит от самого трояна, что ему необходимо, и от надежности. Не стоит искать тот что дешевле, стоит искать тех, кто дольше всего в бизнесе и наиболее стабильный. Лучше переплатить пару сотен, нежели потом удивляться, почему сервер лежит, и вы теряете деньги. Это основные параметры и статьи расходов, которые вам предстоят. Теперь постараюсь дать несколько советов, которые вам следует сразу учитывать, прежде чем все покупать. Первое, так как вы покупали аккаунты с логов, и если вы последовали моему совету, и брали у нескольких продавцов эти аккаунты, то начните именно с этих продавцов. Узнайте, у кого хостятся, у кого берут траф, какой трой используют и так далее. Любая информация полезна. Начинайте собирать списки, читать отзывы по форумам и мониторить рынок. В среднем на это уходит неделя-полторы, пока вы все соберете в один нормальный список. Не спешите все покупать, пока только изучайте, и стучите людям в жабы, и спрашивайте, что да как. Например у траферов - какие потоки, происхождение трафа, минималку и т.д. Небольшой лайфхак, пока все собираете - следите за Контакт Листом, кто из добавленных людей когда бывает в сети. Конечно, можно просто спросить человека напрямую, но сказать он может одно, а на деле окажется, что у него бабушка болеет и т.д., поэтому обещанного онлайна нет. А так, просто наблюдайте, и делайте выводы. Второе - когда вы все собрали, вам уже не терпится стартануть. Но не спешите. Вторым этапом, когда вы собрали контакты всех вышеперечисленных, нашли несколько троев и т.д. - вам следует подумать о дополнительной монетизации. В идеале - найти партнера по той же стране, по которой работаете вы. Например найдите того, кто сможет обрабатывать банк. аккаунты, обсудите какие данные ему нужны и т.д. Всегда должен быть запасной план, если ваша основная тема навернется. Если таких партнеров будет несколько - вам же лучше. Третье - и вот вы вроде все нашли, и готовы покупать, но снова не спешите. Теперь вам предстоит самый муторный этап, о котором все забывают. Помните, что выше я писал, что все расходы надо умножать на 2? Так вот почему: Прежде чем покупать, начните тестировать трояны. Например вы выбрали список из 3х троянов, теперь надо решить какой вам лучше всего подойдет. На что тестировать? Краткий список от меня: Работа на всех ОС. Проверяйте как ведет себя троян и отстукивает на XP, Win2003, Win7, Win8, Win10. Как ведет себя на x32 и на x64. Если троян не работает на виртуальных машинах - покупайте дедики. Не работает на дедиках (а такие есть) - купите ноутбук и тестируйте на нем. Работа с браузерами. Тоже самое, тестируйте как он ведет себя во всех браузерах на всех ОС. Да, это геморрой, но лучше все сделать «на берегу», чем ввалить бабки, и потом разочароваться. При чем не надо слушать отзывы и заверения автора, нужно именно тестировать. Работа всех модулей, если есть VNC - тестируйте его, так же на всех ОС. Есть граббер данных с какого-то софта - ставьте этот софт и проверяйте. На проверки уйдет примерно неделя - на одного трояна (а я вам говорил, отложить деньги на месяц жизни, так как эти тесты съедают тучу времени). Если у вас есть партнер - давайте тестировать ему, но не вместо вас, а параллельно. Одна голова хорошо, а две лучше. Может у него вылезут какие-то баги, которые вы не заметили. Не лишним будет стукнуть клиентам зверька, которого вы тестируете, и пообщаться с ними, какие баги они замечали, какие нюансы есть. После того как вы все потестировали, переходим ко второму этапу теста. ВВторой этап: Если зверек работает уверенно, и отвечает всем заявленным пунктам - обязательно стоит его погонять на реальном трафе, и с реальным криптом. То есть оплачиваете связку на сутки, покупаете крипт .exe (после крипта обязательно протестируйте, что троян отстукивает, а уже потом ставьте на прогруз). Это как раз проверит и крипторов, и траферов. Что тестируем? Отстук! Многие купившие троя думают, что если у связки пробив 10%, то слив на нее 100к трафа - они получат 10к загрузок. Реальность же такова, что в среднем троян отстукивает только в 35-50 процентах случаев. То есть со 100к трафа при 10 процентах пробива - вы получите максимум 5к ботов, и это очень хорошее число. Заранее посмотрев отстук - вы сможете прогнозировать, что вас ждет в будущем, и на какое кол-во ботов вы можете рассчитывать. Так же тут следует протестировать живучесть, не спешите расставаться с деньгами за трояна, пока не увидите, сколько с отстучавших ботов осталось спустя 72 часа. Это важно, так как даже при хорошем отстуке - живучесть ботов может оказаться никакой. И так придется тестировать каждого зверька, а так как зачастую вам придется платить не только за трафик, но и за крипты, и самое главное - за сервер, на котором будет стоять тестовая версия зверька - то деньги будут улетать только так. Но спустя месяц тестов - вы будете иметь представление о том, что вас ждет, и на что вы можете рассчитывать. ННемного советов/подсказок: Если автор зверька отказывается от тестов и ссылается на отзывы - шлите его лесом. Отзывы нихрена не значат, пока вы не пощупали все это сами. Средний отстук на сегодня - 35-40%, все что выше - это уже поистине хороший результат. Не спешите покупать мегаприват, за мегаденьги, даже если вам рекомендует его человек с репутацией. Все продукты, которые так или иначе подойдут 90% ******ов - продаются на форумах. Если вам нужно что-то специфичное - оно разрабатываются с нуля. Всегда делайте тест после крипта. Даже если человек вам криптует уже 10-20-30 раз. Одна его ошибка - и куча денег в трубу. ГГотовый ботнет Итак, тесты сделаны, нужный троян найден, сервера оплачены, загрузки капают, но все еще не так сказочно. Сейчас я расскажу еще о нескольких нюансах, с которыми вам придется столкнуться. Свежие логи. Когда вы покупаете аккаунты у селлера, то конечно вы просите неактив аккаунт, чтобы холдер не успел ничего спалить. В случае со своим ботнетом - все аккаунты у вас будут активные, так как они только что пришли в логах. Обязательно это учитывайте, и если для вас важны неактивные аккаунты - то лучше стоит продолжить их покупать, а на ботнет особо не рассчитывать. Инжекты. Я не раз сталкивался с тем, что новички почему-то хотят сразу купить кучу инжектов буквально НА ВСЕ. Есть инжекты на ebey? Отлично, давай его поставим! И плевать, что ебей например нахер не нужен. Помните, что помимо того, что каждый инжект нужно протестировать по много раз, прежде чем его ставить в ботнет - за ним надо еще и следить. Так как некорректная работа инжекта может похоронить кучу ботов. Поэтому ставьте только те инжекты, которые вам реально нужны. И всегда (хотя бы раз в неделю) тестируйте их на виртуалках/дедиках. Чтобы они постоянно работали как надо. Продажа аккаунтов с ботнета. Не редок случай, когда два партнера поднимают ботнет, и один то ли от скуки, то ли нужны деньги «на пиво», начинает продавать на форумах аккаунты с логов. Типа - у нас все равно куча логов, и 80% аккаунтов мы не юзаем, чего добру пропадать, давай-ка я их продам, а деньги пущу на траф. Логика имеет место быть, только учитывайте, что допустим вы продали какой-нибудь веллсфарго из логов, а на том же боте мог быть жирный аккаунт пейпал, по которому вы работаете. И вот покупатель веллса начал что-то мутить с акком, холдер палит это, понимает что заражен, и меняет везде пароли, или переставляет систему, и все! Бот сдох! Вы заработали с продажи аккаунта 5$, но потеряли аккаунт с которого могли заработать 500$. Поэтому если решите продавать аккаунты с логов в будущем, то делайте это только со старых ботов, которые вам уже не нужны. В идеале - отработал ботнет 3-6 месяцев, слили все логи, переехали на другой серв, начинаете работать на чистом сервере, а вот со старых логов спокойно продавайте все что душе угодно. Как бы стабильно не работал ваш ботнет - всегда ищите новые продукты. Конечно не стоит это делать сразу после покупки, но через полгода работы - задумывайтесь над другим продуктом, и начинайте искать варианты. Ничто не вечно под луной, и автор вашего зверька может пропасть (посадят, кинет, забухает). В идеале - выделяйте средства на разработку своего продукта, чтобы он был только у вас. В среднем на разработку продукта уходит 4-5 месяцев, силами 3-5 кодеров. Средняя зп кодера - 1-2к$, если мы говорим про СНГ кодеров. Так что это не такая плохая инвестиция. Данная статья создана исключительно для ознакомления и не призывает к действиям!
  2. 1 point
    Здравствуй, друг мой Ты ищешь работу? (МЫ РАБОТАЕМ ВО ВСЕХ ГОРОДАХ СНГ ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ ДЕРЕВЕНЬ С НАСЕЛЕНИЕМ ПЯТЬ С ПОЛОВИНОЙ ЧЕЛОВЕК, МЫ РАБОТАЕМ БЕЗ ПОСРЕДНИКОВ!!!) У нас есть для тебя огромное множество вариантов Темы как белые так и черные (полностью легальные, не очень и совсем нет) СРАЗУ ГОВОРЮ С Drugs мы не работаем(никаких бадов таблеток кристаллов и прочей чепухи, только настоящий товар
  3. 1 point
    @FourKmno наврятли сдесь кончинность приветствуеться. К любой работе надо прикладывать голову.
  4. 1 point
    Что такое финансовая стабильность – в моем понимании, это определенный уровень финансовых средств, который позволяет вести хороший уровень жизни при минимальных усилиях.Итак, с чего начинать:Первое правило – Деньги должны работать.Каждый рубль, пришедший к вам, вы можете потратить на безделушки, а можете грамотно инвестировать.Второе правило – Деньги должны двигаться.Деньги это энергия. Вы вложили свой труд и энергию и получили вознаграждение в виде денег. Так устроен наш мир.И если вы хотите иметь больше этой финансовой энергии, вам нужно усвоить – Деньги должны двигаться.Вы наверняка хоть раз были в затхлых помещениях или на болоте, где энергия застоялась, и начались процессы саморазрушения.То же самое происходит и с деньгами.Если они у вас застаиваются, то есть лежат без дела, то очень быстро будут уходить из вашей жизни.Развивая себя во всех аспектах – тело, душа, мировоззрение-мозг, впечатления-эмоции, вы становитесь более целостной, более эффективной личностью.Пока у вас нет финансовой стабильности – лучший источник инвестиций это вы сами.Вкладывайте в свое образование, радуйте себя новыми впечатлениями, пробуйте неизведанное…Это все будет работать на вас!Правило третье – вы должны иметь несколько источников дохода.Зависимость от одной зарплаты или одного вида деятельности уже многих привела к пониманию, что иметь несколько средних источников дохода гораздо выгоднее, чем один большой.Всякое может случиться. Так что ваша задача начать искать новые ручейки, которые будут подпитывать ваш финансовый доход и намного быстрее приближать вас к финансовой стабильности.К счастью, сейчас для этого есть много вариантов и предложений.Вам остается лишь пробовать и примерять это на себя. Не ждать и выбирать, а действовать здесь и сейчас.Правило четвертое – Вложения в недвижимость.На сегодня из всех инструментов – недвижимость, а если говорить более конкретно, вложения в строящееся жилье, самый лучший вид инвестирования денег.Есть конечно еще лучше, но там уже требуются вложения на порядок выше.Вклады в банках дают маленький процент, фондовый рынок нестабилен, а чтобы разобраться в нем, нужно не один год потратить, другие варианты также не дают желаемого результата.Строящееся жилье дает прирост в 30-50 % после сдачи дома. А может и еще больше.Многие риски здесь сейчас убраны. Для того, чтобы разобраться во всем хватит нескольких дней.Пятое правило – брать кредиты только для роста.Чужие деньги могут помочь вам, но могут и серьезно подорвать ваши финансы.Сегодня уже заманивают беспроцентными кредитами. Хотя если сесть и посчитать, то не такой уж беспроцентный он получится – комиссии, страховки и так далее.Да, кредиты это хорошо. Но только если они направлены на ваше развитие. Можно купить большую плазму и потом два года выплачивать ее с зарплаты, а можно вложить эти деньги в образование и через полгода купить эту плазму уже за свои деньги.Что лучше, каждый выбирает сам.Но если вы хотите финансовой стабильности берите кредиты только на то, что двигает вас вперед и развивает вас.И тогда очень скоро кредиты вам будут не нужны.Вот пять простых правил, их внедрение 100 % приведет вас к финансовой стабильности.
  5. 1 point
    Готов на любую работенку в сети ,свяжись ответом ,и да ребята которые оставляют номер телеги вы совсем это же анонимность нарушает вашу
  6. 1 point
    Maiia

    Киллер Львов

    Добрый день! Можно прайс на услуги?
  7. 1 point
    В олифанс пиздой поторгуй,поменяешь ситуацию.Тут тебе никто ничем не обязан и всем на тебя похуй!
  8. 1 point
    Kot9414

    Нужен обнальщик

    Ищу обнальщика, карт есть по немногу с России и Украины Жду, пишите в телегу
  9. 1 point
    MulderFox

    НЛО и DARKNET

    Здаров, карасики! Тема говорит сама за себя, кто что знает или думает что знает или знает того кто знает или знает того кто думает что знает... Короче отпишитесь или в лику или в тему, неадекватно идут в известном всем направлении)))
  10. 1 point
    Протестующие в Гонконге обвинили мессенджер Telegram в том, что он выдал властям Китая номера их телефонов, что позволило идентифицировать их личности. Гонконгская оппозиция координирует свои действия преимущественно в Telegram. Но не все протестующие понимают принципы работы этого мессенджера и считают, что его администрация намеренно ослабила его защиту или даже сотрудничает со спецслужбами.В настройках Telegram пользователь может самостоятельно определяет уровень конфиденциальности, указав, кто именно может видеть номер его телефона. Если выбрать «Никто», телефон будет скрыт, но не ото всех: люди, у которых этот телефон занесён в список контактов для звонков, по-прежнему будут его видеть.Подозрения протестующих подогреваются тем, что даже если пользователь выбрал в настройках, что никто не видит номер его телефона, этот номер остаётся виден тем, кто занёс его в записную книгу своего телефона. При этом оппозиционеры не хотят уходить из Telegam в мессенджеры вроде Signal, в том числе из-за того, что они менее удобны, не позволяют создавать чаты, рассчитанные на большое количество людей, и тоже раскрывают номера телефонов своих пользователей.
  11. 1 point
    Вообщем, хочу обнародовать всю эту сферу как есть на самом деле.. КУРЬЕР - у ютуберов один шаблон "курьер расходный материал диллера" давайте разберём вообще что такое курьер. Кладмен - основа, фундамент и прямой доход диллера. Цитата которую я писал выше, это полная чушь и ересь, в том что курьеров меняют как перчатки в 95% случаев вина самого курьера, потому что с этой работой" справится даже ребёнок" и тут то ошибка, если бы диллеры брали людей на работу курьера не глупея себя, то это была бы самая успешная так сказать фирма, а в случае того что набирают кого попала лиж бы как робот делал то что сказали, из 1000 курьеров принятых на работу чего либо добиться смогут от силы 2-5 человек, которые думают головой и при получении прибыли не загуливают, если проработать систему характеристики по методу которых будут брат на работу, то задержаний сократится на все 80% 1 год, менял каждые 3 месяца магазины, а итоге нашёл идеальную команду достаточно крупную и с опытом работы в 3 года на трех головой, 2 года работал на магазин, 6 месяцев заняла вакансия курьера. Закончу тему курьера, теми 5-ю процентами которые наверняка многие заждались. 2.5% того что вы откажитесь пойманым это может быть из-за склада твоего города, если его задержали и нет выходов отмазки, по типу личного употребления и т.д. То все зависит от того кто его поймал, тут два пути и 50/50 зависит от склада и легавых, но если такое произойдёт, думаю что шансов ультра мало, даже при условии того что склад забошляет, сдать курьеров заставят, если легавые хоть чуть чуть посвящены, самое страшное что могут завербовать склада и стабильно в месяц сливать курьера, на такой случай у курьера должны быть правила, лично я когда шёл за весом, не когда не брал телефон рабочий купите второй и ходите за весом только с чистым, на случай если такое и произойдёт, сыпать до талого что нашёл нес в полицию. Как по мне, если такое произойдёт, то доказать причастность практически не возможно, ну и 2.5% это если вы крыса и диллер имеет доказательства, на догадках не когда не станет предпринимать чего либо, есть шанс что просто уволит без возврата залога. Зарплата курьера, все вот эти мечты о золотых горах уже через неделю оставьте вместе с той мыслью что вы чёрный плащ и не уловим, именно это губит молодых парней. Максимум который вы получите за неделю работы, эта ваша цена за закладку деленная на 2, ибо половина уходит в ваш депозит для получение более крупного веса. За месяц работы пиковая сумма была 440.000₽, лично я в этот месяц делал 100 закладок на протяжении всего месяца, кроме субботы и воскресенье, с учётом штрафов и не находов, работать нужно так для того если вы хотите двигаться по карьерной лестнице собственно для чего я это и делал, весь процесс проходил исключительно в интересах открытия своего магазина, но без опыта во всех вакансиях этой сферы, это тоже самое что, девственник пойдёт сниматься в профессиональное порно. Ну и вот наконец-то, 6 месяцев упорной работы, новый инструкции, о работе складом, для меня это был как камень с души, наконец-то не нужно опасатсья, того что сучий склад запустит тебя и вспыхнешь как ракета, но через два часа, прилива эйфории я осознал что теперь, уже мне нужно не оказаться сукой складом у которого может не оказаться выхода, не потому что я бы сдал всех под предлогом, что мне скостят срок, могу вас заверить что при такой должности все эти обещания о том что ваше сотрудничество вас спасёт от уголовного наказания или же скостят срок, это все психологическое давление, шанс того что вы съедите при задержании с поличным, шанс 95% и оставшиеся 5 процентов это предложить сотрудничества, если легавые затупки и отпустят вас без подписания чисто сердечного, то рассказываете диллеру всю ситуацию желательно уже в дороге в другую область, или город куда проходит ветка вашего магазина, по другому не как, ну вообщем нужно придумать легенду на случай если вас просто остановят и начнут шманать, месяц наверное второй как я работаю, помимо основной задачи раскладки МК подрадатывал на закладках крупного веса, 2 5 10г ибо, за раскладку мк я получал в своём городе не много 20.000-25.000 тысяч рублей, подрабатывая закладчиком пару часов в день стабильно от 15.000 тысяч сверху получал, была так же заготовки легенд, если поймают с мк говорить что закладчик, и пытаться уйти на откуп, на откуп у меня было отложено на карте сбер карта на накопительном счёте 500.000₽ само собой выше 200.000₽ вы не могли предложить вить вы всего лишь закладчик, откуда у вас больше, но если попались совсем конченные говорите что отдадите оставшуюся сумму на неделе, в залог оставляйте паспорт, но потом знайте что снимать квартиру явно придётся... Если поймали с закладкой говорите что всего лишь покупатель, 30.000-100.000₽ с вас возьмут. Вообщем 5 месяцев работы, дома схрон денег, лично у меня уходили деньги на еду, одежду и каждый месяц покупки нового телефона, не какой роскоши, иначе, вам будет полный пиздец... 3.480.000₽ с копейками у меня было в кладовке под полом в сумке. Не когда не храните большие суммы на картах, своих или дропов не важно, на дроп карту упали деньги, обналичил сразу, про обнал средств, особенного не чего не было, телефоны все дома, зимой - шарф перчатки капюшон шапка, перчатки и погнал бегать по банкоматам, летом- очки кепарь не каких ювелирных изделий, не каких открытых мест с тату и по банкоматам. Ну в целом и вот я дошёл до последней стадия. КУРАТОР - как мне кажется она везде одна у кураторов своего города, 250т.р в неделю зарабатывал я и тут самый ключевой опыт, научиться понимать натуру человека, это бесценный опыт и его я получал не только в ходе общения с подчинёнными, а от кураторов другогих городов, которые работали кто то 3 кто-то 6 месяцев, после года работы вы достигаете пика, вам дают выбор, химик перевозчик, и как по мне перевозчик больше по прибыльности и безопасней чем химик, приведу факты 1. Химик снимает на свое имя помещение, это все проверяется в три щелчка, запах, можно проколоться очень сильно и допустить того что он выйдет за стены гаража. Оплата химика в конторе где я работал была от 600р за 10г свареных солей, если трудится, в месяц от 1.000.000₽, в то же время, перевозчик, устроится в службу такси меж город автомобиль на два бака, что бы гасить вес и поехали оплата завист от дальности и количества, оплата например 500г надо было отвезти за 1000+ км, оплата не ниже 2000-3000 тысяч зелени. Рейс займёт 2-4 дня. Вообщем,тогда подбил сумму до 5.600.000₽ уволился + выплатили залог 600.000₽ залог куратора города в конторе на которую я отработал. Итак теперь самое ключевое, то к чему я стремился так долго шёл, поиск куратора, нашёл его на форуме взял залог в 200.000₽ через гаранта, после двух недель упорной пиар схемы, в три носа pr менеджера, меня и куратора, который получал за скриншот спама по курилкам города в котором планируется запуск магазина через телеграмм, мне не нужен был перевозчик, которому бы пришлось платить огромные бабки так как там где я запускал магазин, находился оптовый магазин гидры, итак команда, куратор - 1 чел. Склад - 1 чел. курьеры - 5 чел. Кончено можно было больше курьеров, но эти 5 курьеров имели серьёзные намерения и опыт каждый из них внёс залог 30.000₽ телеграмм канал уже 300 человек методом открытия пробы 10шт по 0.3г и рулетка в 3 приза, 10г 5г и 2г нашумели мы быстро, уволил куратора на 2-ой день выплатил 230т.р залог и за 2 дня, накосячил дважды за день, бот автопродаж заменил меня, а я курировал, магазин крутился 8 месяцев, пока мне не начали, случаться постоянные поимки курьеров и блоки карт, зароботал чистыми 24.850.000₽ почистил все, следы замел, аккаунт телеграмм давно самоликвидироаался, и уже год, живу на инвестициях, с магазинов в которые вложил N количество денег, получаю пассивный доход вот ребят, и подошла к концу моя история. Надеюсь хоть кому то она была интересна для кого-то познавательна. Удачи вам в движениях, тема слита с форума Пиратская бухта.
  12. 1 point
    Да, видимо именно сейчас, в пандемию, самое время пробовать зарабатывать в интернете. А сколько этих профессий крутится, всюду курсы, обучение. Мне пока сложно даётся, учусь, но это до безумия интересно, особенно выйдя хоть на маленький результат.
  13. 1 point
    Асмодей

    POCWAPP необходимо

    Могу помочь. Пиши
  14. 1 point
    Я хуею с этого парня) @macson_nal тебе человек возможность дал заработать а ты с него еще и поиметь хочешь!? красавчик, с таким подходом с тобой никто не будет работать
  15. 1 point
    Papa-Karata

    Сладкая халява!!!))

    Отдаю рабочую вкусную тему в прямом смысле этого слова) Сегодня мой друг речь пойдет о автоматах с едой, ты наверняка видел такие в торговых центрах на заправках итд так вот мой друг в чем смысл.?) Принцип работы автомата таков 1. опускаем деньги в купюроприемник 2. аппарат определяет полученную сумму 3. комбинацией цифр и букв выбираем нужный нам товар 4.Аппарат начинает прокручивать спираль, в которой находятся товары.) Чтобы определить, что товар выдан, в аппарате есть датчик движения и датчик массы в днище. Когда они срабатывают, работа заканчивается. для того, чтобы “вырубить” датчик движения, нужно навести на него лазерной указкой (или чем-то подобным). Как правило, этот индикатор находится внизу, найти не проблема. Датчик массы находится в днище, куда падает товар. Чтобы он не почувствовал падения, нужно положить что-нибудь гасящее удар Например, шарф. Актуально для нетяжелых товаров, банка пепси, скорее всего, выпадет только одна. В случае удачи спираль будет прокручиваться до конца и вам выпадут все товары, находящиеся в ней. 20 рублей = 12 сникерсов Можно еще надуть некоторые автоматы с кофе: одновременно нажимаем кнопку выбора товара и кнопку выдачу сдачи. Получаем кофе+деньги обратно. Надо быть ловким. На этом всё братишки, вот и вся суть данной схемы. Можно потом нехило заработать продавая полученные товары ну или раздать детям) Кто проверит отпишите мне) и не забывай поставить лайк мой друг
  16. 1 point
    Тема не полная, в конце темы ссылка на полную статью. Вступление Используемые термины О чем Наше исследование Законы 2015 года. Их последствия. Как работают крупные игроки рынка обнала Работа с клиентами Как начинающие обнальщики находят клиентов Как обеспечивается безопасность в процессе общения с клиентами Встречи с клиентами Первая встреча Встречи для передачи денег Фирмы, задействованные в схемах Что нужно для открытия фирмы-прослойки или фирмы-однодневки Где и как находят людей, на которых открывается фирма Где берут паспортные данные и ИНН, если согласного человека нет Где и как по паспортным данным открывают на человека фирму и счет в банке Покупка действующей фирмы В каких банках открывают счета Фирма с НДС или упрощенка? ООО или ИП? Как долго может работать фирма-прослойка Как долго может работать фирма-однодневка Поступление и вывод денег На каком основании в фирму-прослойку поступают деньги Список трат, признаваемых расходами юридического лица Как со счета фирмы выводят деньги в наличные На каком основании переводят деньги на карты физического лица со счета юридического лица В каком случае и в каком объеме работают с займами В каком случае и в каком объеме оплачивают что-либо частникам на дебетовые карты Выплата заработной платы Вывод средств на нужды фирмы Как и сколько денег можно снять в отделении банка Дебетовые карты Где берут дебетовые карты Банковские лимиты дебетовых карт, часто использующихся при обналичке Техника безопасности пользования дебетовыми картами Работа с интернет-банком дебетовых карт Правила снятия денег через банкомат Техника безопасности при пользовании онлайн-банком юридического лица Расписание сдачи налоговых отчетностей в 2015 году Случаи блокировки счета в банке. СБ банка Уголовная ответственность за обналичивание денег в России Предыстория Примеры уголовных дел Анализ уголовных статей УК РФ, касающихся обналичивания Примеры схем С УЧЕТОМ ЗАКОНОВ 2015 года Схемы обналичивания, анализ и расчет их прибыльности для обнальщиков Варианты работы с однодневкой Варианты работы с прослойкой Схема используемая для обналичивания 10млн рублей в месяц, если клиенты на упрощенной системе налогообложения Схема используемая для обналичивания 10млн рублей в месяц, если клиенты работают с НДС Более сложные варианты работы Вывод Краткий курс по сетевой безопасности. Источники Дополнительный материал Заключение Вступление Мы будем говорить о рынке обналичивания в России. О его схемах, о его прибыльности, и, конечно, мы подробно расскажем и проанализируем статьи уголовного кодекса, касающиеся подобных деяний. Скажем сразу, Мы никого не подстрекаем и не провоцируем на занятия обналичкой и нарушение законов РФ. Все, изложенное ниже, носит исключительно информативный характер и не содержит ни единого призыва к действию в этой сфере. Специально для широкого круга читателей мы будем писать простым языком. Для тех, кто разбирается в бухгалтерии, некоторые описания будут возможно слишком простыми, но наша цель, чтобы Всем было понятно и Всем наше пособие было интересным. Конечно, самые крупные обнальщики в России- это банки, а с недавних пор страховые и брокерские фирмы. Но наша задача разобрать и проанализировать способы, как же не имея знакомых в банках и страховых обнальщики работают со сравнительно небольшими суммами до 10 млн рублей в месяц. Используемые термины Итак, "фирма-однодневка" – это фирма, формально созданная в соответствии со всеми законами. Но оформленная на людей, которые не имеют никакого отношения к управлению ей. Люди могут даже не знать, что являются организаторами, соцчрелителями или владельцами таких фирм. "Однодневки" можно подразделить по цели их использования на несколько частей. Так, одна их часть используется как "фирма-прокладка". Эти фирмы участвуют в цепочке сопределенных спланированных торговых сделок, в результате которых реальная цена продукта возрастает до необходимых его владельцам размеров. Это используется для уменьшения налогов. Вторая группа представляет собой фирмы, на которые растамаживается серый импорт. Эта часть нам совершенно неинтересна в данном исследовании. Третья большая группа обеспечивает обналичивание денежных средств. Об этой группе в основном и пойдет речь ниже. Одним из важнейших элементов схем обналичивания является использование "фирм-однодневок". В схемах они выполняют различные роли - прием безналичных средств, транзит безналичных средств, накопление средств, выдача наличных. По оценкам специалистов только в 2003-2004 г. использование "однодневок" позволило Российским компаниям сэкономить 62 млрд. долларов. Экономия этим способом в 2003 г. составила 6,2% ВВП России, в 2004 г. - 7,5% ВВП. Сумма, не уплачиваемая в бюджет благодаря деятельности "однодневок", превышает 40% собираемых в России налогов. Схемы с "однодневками" используют 60% Российских компаний, причем треть из них - регулярные пользователи, выводящие из-под налогообложения более 30% выручки. Итак, обналичивание или обнал – это термин, обозначающий осуществление формально соответствующих законодательству действий, направленных на перемещение денежных средств в безналичной форме через одно или несколько юридических лиц в заранее разработанной последовательности и создающее возможность снятия данных денежных средств в наличной форме в пользу лица, заинтересованного в проведении указанных действий. Фирма –прослойка в обнале – Фирма, на которую обычно поступают деньги от клиентов. Эта фирма может обналичивать сама или через другие фирмы-однодневки. Но ее особенность состоит в том, что она работает долго. 1-3 года. По ней сдаются минимальные, но не нулевые отчетности. TOR – браузер со встроенной защитой от идентификации пользователя. Подробнее можно найти в интернете. Jabber – мессенджер на подобие ICQ, но более защищенный. О чем Наше исследование Ни для кого не секрет, что последние годы государство все больше и больше закручивает гайки в сфере обналичивания денег. Вводятся новые законы и правила. Из-за этого повышается стоимость обналичивания. В конце 2014 года по всей стране произошли задержания множества обнальных контор. У тех, кого не задержали, возникли проблемы. Ситуация становится более напряженной. Плюс к этому с 2015 года начинает действовать новые правила, касающиеся работы с НДС. В сети довольно много пишут об этом. Если коротко выразить суть изменений: - Гораздо больше прав и возможностей у налоговой заблокировать счет организации - Гораздо больше возможностей и причин для проведения налоговой проверки и изъятия документов - Теперь у налоговых органов возникает возможность встречных онлайн-проверок для фирм, работающих с НДС. По новым правилам вместе со стандартной отчетностью НДС-никам необходимо выгружать так же книгу покупок, книгу продаж и счета-фактуры. А соответственно у налоговой есть возможность проверить, сходятся ли документы у двух работающих друг с другом организаций. Со всеми вытекающими последствиями в плане встречных проверок. Подробнее с изменениями с начала 2015 года можете ознакомиться: http://advocatshmelev.narod.ru/izmeneniya_v_nalogovom_zakonodatelstve_2012.html Эти изменения специально направлены на борьбу с фирмами-однодневками и, соответственно, с обналичиванием. Чем это грозит? Несколькими весьма серьезными последствиями для рынка обнла. - увеличение рисков при обнале фирм с НДС,усложнение схем, их удорожание и, соответственно, повышение комиссии за обналичивание - в связи с увеличением комиссии и некоторого перераспределения клиентов на рынке возникает все больше псевдо-обнальщиков, предлагающих пониженный процент комиссии. Эти люди не налят, а кидают. Стараясь привлечь низкой комиссией тех, для кого слишком высоки поднявшиеся комиссионные, или просто слишком жадных клиентов, кто готов рискнуть ради лишних 2-3%. Цель этой работы - проанализировать текущий рынок обналички в России, рассмотреть его подробно с разных сторон и сделать конечный вывод. Как же в сложившихся условиях могут работать небольшие обнальщики, выводящие для своих фирм или для фирм своих клиентов до 10 млн рублей в месяц. Так же в конце нашего исследования немного коснемся схем минимизации налогов. Эта сфера достаточно близка к обналичиванию. Попробуем разобраться, как же это делается. Как работают крупные игроки рынка обнала Все прекрасно понимают, что обналичивание денег требуется абсолютно всем фирмам. Мелким, средним, крупным. Соответственно есть и крупные обнальные центры, которые работают с дочками госкорпораций, крупным бизнесом. Как же они работают? До середины 2000-х абсолютное лидерство на рынке крупного обнала занимали банки. Этим занимались практически все и за небольшой процент. занимаются они этим и до сих пор. Недавняя волна закрытия банков в России как раз из-за этого. Закрыли Мастер банк, одну из крупнейших обнальных контор в России, продолжают закрывать более мелкие банки. Далее в дело вступили крупные страховые. А в последние годы еще и организации, занимающиеся кредитами населению, так называемым микрофинансированием. Не будем строить предположений, как именно они работают. Рассмотрим лучше интересующий нас в этом исследовании вопрос. Любой небольшой обнальной конторе необходимы клиенты для работы, для того, чтобы что-то зарабатывать. Ведь суть любого бизнеса – заработать денег. Как же они находят своих клиентов? Работа с клиентами Как начинающие обнальщики находят клиентов Это довольно сложная задача. Ведь услуга весьма деликатна и сопряжена с риском для обеих сторон. Как правило наиболее успешные и планирующие долго работать обнальщики находят своих клиентов через “сарафанное радио”. Общаются с бизнесменами, рассказывают в начале близким друзьям и знакомым, что у них появился человек, который давно и успешно занимается обналом. Много хорошего о нем слышали. Не говорят сразу про себя, говорите о “Ком-то”. Даже если их друзьям это не потребуется, они могут рассказать это еще кому-то, каким-то своим знакомым. Так же действенный метод - посещение нескольких собраний бизнесменов или тренингов по бизнесу, познакомиться там с людьми, и рассказать им о “знакомом обнальщике”. Эти способы не гарантируют быстрого и обильного потока клиентов. Но этот поток будет раскручиваться как моховик. Сначала один человек, потом второй, потом еще двое, еще трое и так далее. Плюс. Всегда можно отследить, от кого пришел новый клиент, получить о нем какую-то информацию, рекомендации от знакомых или людей, которые уже являются клиентами и к которым уже есть какое-то доверие. Это классические способы поиска и набора новых клиентов, которым пользуются абсолютно все обнальные конторы. Так же есть вариант рекламы в Интернете. Но это небезопасно. Можно привлечь к себе лишнее внимание. Непонятно, кто обратится. Ничего неизвестно об этих людях. Под видом белых денег, могут переводить на обнал черные деньги, украденные у кого-то. А значит и чрезвычайно велика вероятность проверок от налоговой и полиции. Если выбирают рекламу в интернете в качестве привлечения клиентов, ведут себя особенно аккуратно! Дают о себе как можно меньше информации и больше внимания уделяют безопасности! Обязательно пользуются почтой со специального телефона и ноутбука, телефон - это sip-телефония, зарегистрированная на фирму-однодневку или чьи-то паспортные данные. И, конечно, есть три самых распространенных варианта, когда вывешивают свой сайт в интернете. - это кидалово и клиент не увидит обратно своих денег. Сайт сделан для привлечения нескольких клиентов и после этого просто забрасывается. - контора работает вместе с полицией и не боится, что о ней узнают или проверят. - и первое и второе вместе Как обеспечивается безопасность в процессе общения с клиентом В сети достаточно много способов анонимизации общения. Вы можете найти даже специализированные курсы сетевой безопасности. Но давайте посмотрим правде в глаза, многие ли клиенты согласятся общаться текстом через предварительно настроенный jabber? Или обмениваться сообщениями в TORе? Вряд ли. И обнальщики это прекрасно понимают. Поэтому есть несколько простых, но важных моментов. - Стараются договориться с человеком о связи не по телефону, а по Skype или Tox. Они не дают 100% безопасности. Но обычные полицейские или ОБЭП не будут их взламывать. Для них это слишком сложно. Поэтому если обнальная контора параллельно не взламывает банковские счета и не занимается другими киберпреступлениями , связь через Skype и Tox Вам вполне им подходит. Единственное, периодически все же меняются аккаунты (иначе вся переписка сохраняется в логах программ, а такая история никому не нужна) и полностью форматируются компьютеры(вся удаленная информация тем не менее остается на жестком диске компьютера, пока его полностью не заполнят новой информацией.). - С помощью браузера TOR создаются 2 почты. Заходят на них ТОЛЬКО через TOR. При встрече клиенту передаются логин и пароль от одной из них и адрес второй. При телефонном разговоре с клиентом не озвучиваются вслух суммы, счета, сроки и проценты. Пишут на почту. В процессе разговора звучит выбранная заранее кодовая фраза, которая должна означать, что необходимо проверить почту. Как более простая альтернатива этому способу общения иногда просто договариваются, что если есть дело или заказ на обнал, клиент должен написать на почту, что ему нужно, и, позвонив, сказать, чтобы обнальщик прочитал его сообщение. В таких случаях часто сразу договариваются, во сколько спишутся, чтобы переписка и ожидание ответа не заняли слишком много времени. Точно так же договариваются о встречах, передаче денег, отправляютя реквизиты фирм, куда клиент должен перечислить деньги. Зачем это нужно? Почта безлика. Невозможно доказать, кто писал сообщение. TOR браузер подменяет IP компьютера или телефона, и становится сложно отследить, кто же на самом деле пишет сообщения. - Но по-прежнему очень часто клиент хочет общаться по телефону и хочет встречаться лично. В таком случае договориваются с ним, чтобы он не говорил ничего в эфир. По телефону договариваются о встрече и не более того. . Встречи с клиентами Первая встреча Многие новые клиенты настаивают на личной встрече. Для них это некий гарант безопасности. Но ведь под видом клиентов может быть и полиция. Так как же ведут себя обнальщики, чтобы и не отпугунть клиенты и не дать полиции лишней информации? Есть несколько способов Часто пришедший на встречу человек представляется “представителем фирмы”. Он может говорить от лица фирмы, но при этом нигде не упоминает, что ОН будет этим заниматься и что-то делать. Он может давать гарантии, можете продавать услугу фирмы. Это то, что хочет услышать клиент. Клиент хочет почувствовать уверенность и доверие после встречи. И пришедший человек дает ему это. А вот полиция услышит лишь условия услуги, которую КТО-ТО предоставляет. В любом случае это просто слова. Дела нет. Если тем не менее человека вдруг начнут принимать, а скорее просто пугать – он всегда может сказать, что все придумал. Это шутка. Решил попробовать. Нехорошо. Извините. Больше не буду. И все. Глупо, но безопасно. Пока деньги не поступили на счет – это все только СЛОВА и не более того. Да, полиция поставит человека на прослушку и тд, но выполнив элементарные методы безопасности, этот человек может довольно сильно запутать и усложнить работу для полиции. Чаще меняются телефоны и симки и больше общения с новыми клиентами через почту. Цель первой встречи - вселить уверенность и вызвать доверие у клиента. Встречи для передачи денег Клиент настаивает на том, чтобы получать наличку из рук в руки. Он не согласен получать переводы на дебетовые карты. Его можно понять. Ему так спокойнее и меньше мороки. Что ж. Есть три варианта, как действуют обнальные конторы в данном случае. - Обнальщик отправляет кого-то на передачу денег. Договаривается о месте и времени встречи с клиентом. Приезжает туда с курьером. Дает курьеру пакет и отправляет к клиенту. Как правило встреча происходит в поле зрения обнальщика. Тут есть минусы. Клиент не увидев того человека, с кем он договаривался о встрече, может начать говорить, что денег принесли меньше, чем должны были, что курьер что-то забрал себе. Это неадекватно, но такое бывает. Если клиент особенно дерзкий. Чтобы этого избежать, деньги перед передачей курьеру упаковываются в пакет и заматываются чем-либо. Чтобы целостность упаковки не вызывала сомнений. Так же есть риск того, что курьер может попытаться сбежать с деньгами. Это крайне редко, но такое может быть. В общем увеличиваются бестолковые риски. Но есть и большой плюс для обнальщика, он не несет деньги. Если будет прием от полиции, то его наверняка заметят, но у него будет возможность сбежать. К тому же доказать его вину будет существенно сложнее. - Делается закладка. Элементарно. Обнальщик договаривается с клиентом о времени и месте. Делает там закладку и держит ее в поле видимости, чтобы не произошло никакого форс-мажора. Часто делают это в безлюдном месте, чтобы клиент мог видеть, что за ним никто не следит и рядом никого нет. Клиент, не ожидая такого, будет ругаться и нервничать. Но деньги заберет, пересчитает и успокоится. Обнальщик прекрасно понимает, что главным для его клиента являются сохранность денег и минимизация рисков со стороны полиции. По факту, это самый безопасный для обеих сторон способ. - Личная встреча и передача. В таком случае часто договариваются в безлюдном месте. Чтобы вы можно было увидеть посторонних людей. Часто в таком случае курьер или обнальщик имеют при себе долговую расписку, как будто отдают деньги в счет долга. Так же иногда у них при себе есть еще одна расписка от кого-либо, что им вернули эти деньги. Это так же поможет им, если прямо перед встречей вдруг остановят для проверки документов и случайно обнаружат крупную сумму денег. Зачем все эти предосторожности? Лишняя морока? Если на клиента надавит полиция, и он решит сдать обнальщика, то им будет необходимо, чтобы именно обнальщик принес деньги. Клиент отправляет сумму какой-то фирме. Обнальщик вполне может сделать так, что его к этой фирме никак не привязать. Тогда единственным серьезным фактом будет то, что ОН принесете ОГОВОРЕННУЮ сумму. Именно поэтому моменту передачи уделяется большое внимание с точки зрения безопасности. Фирмы, задействованные в схемах Что нужно для открытия фирмы-прослойки или фирмы-однодневки Для того, чтобы открыть юридическое лицо, требуется человек, который будет генеральным директором, если это ООО или владельцем ИП. От человека требуются его паспорт и ИНН. Если открывается ООО, необходимо определить юридический адрес нахождения ООО и составить устав. Так же необходимо определить сферы деятельности юридического лица и систему налогообложения. Многие фирмы оказывают разного рода помощь в этих вопросах. Для этого нужно только вбить в поисковике “помощь в открытии фирмы” и наверняка выпадет множество объявлений по любому из регионов РФ. В рассматриваемом нами случае открытия фирмы для обналичивания денежных средств Генеральный Директор или ИП-шник будет нести ответственность. Вариант, что, обнальщик открывает фирму на себя мы не рассматриваем по вполне понятным причинам. Поэтому есть 2 варианта: - Человек согласен стать директором-владельцем фирмы. В этом случае человек должен быть полностью подконтрольным. К нему может прийти полиция, ему будут приходить письма из налоговой. И на все это он должен делать круглые глаза и говорить, что ничего не знает. На него будут давить, будут воздействовать, и очень нежелательно, чтобы он рассказал, для кого он открыл фирму. Но если такой человек есть – это решает многие проблемы для обнала. Обнальщикам будет удобнее снимать со счета деньги в отделении банка. - Человек не знает, что на него открывается фирма. Для этого требуются его ксерокопия паспорта и ИНН. Это тоже хороший вариант для обнала. В данном случае обнальщик остается в сравнительной безопасности, если вовремя избавляется от этой фирмы. Через какое-то время человеку начинают приходить письма о неуплате налогов. Он начинает разбираться. По факту он прописан и живет в другом городе, не в том, где действовала открытая на него фирма, так чаще всего и бывает. Тогда в течение какого-то времени он доказывает, что не открывал юр. лицо и не пользовался им. Так же он уверенно говорит, что не предоставлял никому своих данных для открытия фирм. После этого проводят экспертизу его почерка, доказывают, что на договорах не его подпись. Человек пишет отписки, которые оседают на задворках полицейского участка. И все. Рассмотрим подробнее, где же берут людей, согласных стать Директором, где взять ксерокопии паспортов людей, и где по этим ксерокопиям открывают фирму и счет в банке. Где и как находят людей, на которых открывается фирма Это довольно сложный вопрос. Ведь нужен человек, который подставится. Который испортит свою кредитную историю. И который, когда с него начнут спрашивать, не укажет на того, кто в действительности использует фирму . В то же время желательно, чтобы он был адекватным. Тогда в случае каких-либо проблем со счетом он сможет прийти в банк, узнать, что случилось, и принести необходимые документы. Так же он сможет снимать деньги со счета фирмы в отделении банка. Это большой плюс. Ведь часто лимита снятия с дебетовой карточки не хватает, и прийти в отделение проще и быстрее, чем использовать 10 карточек. Этими людьми часто выступают подконтрольные должники, которые понимают, что не могут отдать долг. Так же ими могут выступать люди, у которых нет средств к существованию. Их обеспечивают жильем и едой где-то далеко в области или в городе. Они там живут, пьют. И периодически выезжают в банки, либо на оформление каких-либо сделок. На таких людей часто оформляются кредиты, с ними работают черные риелторы и тд. Либо на это могут согласиться адекватные люди. Но. Тут есть риск для нальщика. Все понимают, что этот человек в любой момент может прийти в банк и проверить баланс своего счета, даже если все бумаги и доступы по фирме находятся у обнальщика, и человека него ничего нет. При желании он все может восстановить и обналичить деньги в отделении банка. Исходя из этого всего, если обнальщик хочет быть уверенными в четкой работе системы, как правило он оформляет фирмы или на полностью подконтрольных ему людей или без их ведома. Это сильно снижает риск возникновения непредвиденных ситуаций. Есть еще один момент. Если на человека оформлено 3 фирмы – это нормально. Но если на одного человека оформлено более 10 фирм – это однозначно вызовет вопросы у налоговой. Так как же обходят это обнальщики? Все просто. Человек, который согласен быть ген.директором в таких фирмах, скупает фирмы по ген.доверенности. Этот вариант довольно рискованный. Ведь неизвестна настоящая история фирмы, нет ли там скрытых кредитов или долгов по налогам, которые в самый ненужный момент могут вылезти и послужить основанием для блокировки счета СБ банка. В таких случаях фирму тщательно проверяют по всем возможным каналам перед покупкой. К тому же есть вероятность, что настоящий владелец фирмы придет в банк и воспользуется счетом фирмы например для снятия денег. Такое возможно. Поэтому фирмы, оформленные по ген. Доверенности, используются обнальщиками крайне осторожно. Где берут паспортные данные и ИНН, если согласного человека нет Паспортные данные и ИНН людей без проблем можно приобрести в интернете. Для этого необходимо всего лишь воспользоваться поисковиком. Наибольшее количество результатов выдает поисковик Duckduckgo.com при использовании его через Tor. Но есть некоторые риски. Продавцы могут предоставить уже использованные, грязные данные. На этот паспорт уже могли быть открыты юр.лица, могли быть взяты кредиты, или они могли засветиться в каких-либо других схемах. Это вполне вероятно. Очень немногие продавцы действительно отдают данные в одни руки. Поэтому если у обнальщика есть возможность, он обязательно пробивает полученные ксерокопии в бюро кредитных историй на предмет непогашенных кредитов и проверяет, не оформлены ли на этого человека юридические лица. Где и как по паспортным данным оформляют на человека фирму и открывают счет в банке Официально это незаконно. Для этого нужны люди в налоговой и в банке. Чтобы сначала зарегистрировать юр.лицо, а потом открыть ему счет без присутствия генерального директора или учредителей. Если у Вас есть такие люди – Вам повезло. Работайте! Если у Вас нет таких людей – попробуйте узнать в Вашем городе у контор, которые помогают открывать юр.лица. В крупных городах Вы наверняка сможете найти людей, которые помогут Вам в этом за какое-то вознаграждение. Покупка действующей фирмы Так же, как уже говорили выше, есть вариант покупки уже существующей фирмы. Таких предложений в интернете достаточно много, и не составит труда найти подходящую по региону и сферам деятельности. Фирму можно как переоформить на другого человека, так и купить по генеральной доверенности. Вариант переоформления рассматривать не будем, так как он ничем не лучше для обнала, чем открытие новой фирмы, а рисков больше. Поэтому обнальщиками он используется крайне редко. Рассмотрим подробнее покупку действующей фирмы по генеральной доверенности. Это неплохой вариант, но для него нужны люди, согласные оформить на себя генеральную доверенность. Плюс для обнальщика в том, что официально генеральным директором по-прежнему будет числиться другой человек, но обнальщик сможете заключать сделки от его лица, ходить в банк, подписывать договора, пользоваться банковским счетом и всей фирмой в полной мере. Этот вариант часто используется для покупки однодневок. Покупается несколько фирм по генеральной доверенности на подконтрольного человека, и они используются в течение какого-то времени. При этом обнальщик не имеет к ним никакого отношения. А человек, на которого оформлены генеральные доверенности, всегда может сказать, что просто хотел подзаработать и знать ничего не знает, что там происходило с этими фирмами. Ему обещали, что налоги будут платить и сдавать вовремя отчетность, а он просто будет номинальным генеральным директором. Его допросят пару раз, проведут экспертизу его почерка, сверят с подписями в договорах. Они будут разными и человека отпустят. Ему ничего не грозит, если он не скажет, что специально открыл их, чтобы через них обналичивали деньги. Но разумный человек вряд ли станет так делать) В каких банках открывают счета Это сложный вопрос и тут возможно много вариантов. Если говорить об общеизвестных банках, то чаще используют Альфа-банк (у него есть КЭШ-карта для ИП, и его СБ редко задает вопросы), Райффайзен, Хоум Кредит, ВТБ24 и Промсвязьбанк. Редко используют Сбербанк. Он первым отреагирует на что-то подозрительное в действиях фирмы. Заблокирует счет, а дальше бодаться с ним будет уже довольно сложно. К тому же, если у человека, на которого открыта карта или счет, есть задолженности по штрафам или кредитам и возбуждено делопроизводство, то эти банки сразу же блокируют все открытые у них карты и счета этого человека. Так же в каждом региона есть довольно много коммерческих небольших банков. Очень часто работают с ними. В большинстве своем они и открываются специально для обналичивания в больших масштабах или осуществления различных финансовых или налоговых операций. Начинающие обнальщики находят их в своем регионе, приходят к ним, общаются, узнают условия, и, часто, начинают работать с ними. С их Службой Безопасности решить вопрос почти всегда проще. Фирма с НДС или Упрощенка Это зависит от того, с кем обнальщик планирует работать, и для чего будет использоваться эта фирма. Большинство крупных торгующих организаций работают с НДС. И им не выгодно будет налиться у фирм на упрощенной системе налогообложения. Почему? Коротко объясним суть НДС. Фирма А производит товар и продает за 1 рубль. Фирма Б покупает товар у фирмы А за 1 рубль и продает его за 3 рубля конечно покупателю Все они работают с НДС. НДС составляет 18%. Фирма А платит 1*0,18= 18 копеек налога Фирма Б платит (3-1)*0,13= 36 копеек налога Если фирма А работает на упрощенке, а фирма Б с НДС Фирма А не платит НДС Фирма Б платит 3*0,18=54 копеек налога. Суть этого налога в том, что если Вы продаете С НДС, то платите 18% между стоимостью ПРОДАЖИ С НДС и стоимостью ПОКУПКИ С НДС . А если Вы купили товар без НДС и продаете с НДС, то покупка с НДС у вас = 0. И Вы платите 18% со всей суммы продажи. Если Вы не разбираетесь в этом – перечитайте еще раз. Это важно понимать. Соответственно, если Вы работаете на упрощенке, а Ваш клиент с НДС. То ему невыгодно по документам закупать у Вас что-либо. При последующей продаже этого товара ему придется заплатить слишком большой налог. Поэтому главным образом обнальщики смотрят на своих клиентов. Что им нужно. Если их клиенты – НДС-ники, то сначала открывают НДС-ную фирму для работы с ними, если первые клиенты на упрощенке – им все равно, будет ли у НДС или упрощенка. Подводим итог. Если фирма – однодневка и напрямую налит клиента, то есть получает деньги и сразу же их выводит, не пересылая их никуда дальше, то Упрощенка-однодневка подойдет только для клиентов на упрощенке, НДС-однодневка подойдет для всех клиентов. В данном случае НДС-ка универсальнее, но срок ее службы меньше. При выборе учитывают сроки возможной работы фирмы. Мы расскажем о них в соответствующем разделе нашего исследования. Если фирма-прослойка, на которую поступают деньги, а она налит дальше через однодневки. То в идеале она должна более-менее сдавать отчетности и проходить встречные проверки. А для этого у обнальщиков всегда есть 2 разные фирмы-прослойки, первоначально принимающие на себя деньги. Одна на НДС и одна на Упрощенке. ООО или ИП? Выбор между ООО и ИП зависит от нескольких факторов. Рассмотрим их подробно. ООО отвечает уставным капиталом, ИП отвечает имуществом владельца. Это значит, что в случае проблем с владельца ИП будут спрашивать больше и дольше, чем с открывшего ООО. Владелец ИП может снимать деньги со счета с помощью своей кэш-карты. Это большой плюс ИП для обнала. Ведь деньги, которые находятся на счету индивидуального предпринимателя – это деньги его владельца. Соответственно и снять их гораздо проще. Некоторые банки при открытии у себя счета индивидуальному предпринимателю предлагают ему оформить специальную кэш-карту. По сути деньги, лежащие на счете-лежат на карте. Оплатили днем на счет ИП 200тыс рублей. Владелец пришел в обычный банкомат и снял там эти деньги. Это крайне удобно для небольших сумм и работы с однодневками. Лимит выдачи по кэш-карте Альфа-Банка 500тыс рублей в сутки. Для обнальщиков это большой плюс к плане фирм-однодневок. Через ООО можно проводить бОльшие суммы ООО – бОльшая организация, чем ИП. Так всем кажется и все так думают. Поэтому 10млн оборота в месяц в провинциальном городе на ИП – это много, а 10 млн оборота на ООО – это нормально. Точно такая же ситуация и с отношением к денежным переводам со стороны банка. Если требуется обналичивать до 2млн в месяц – для обналички используется ИП, если больше требуется обналичивать больше – у обнальщиков обязательно должны быть ООО. Подробнее схемы мы рассмотрим ниже. Налогообложение 6% у ИП У ИП есть замечательная в своей простоте система налогообложения УСН 6%. Упрощенная Система Налогообложения. Суть ее заключается в том, что ИП платит 6% налога со всего оборота. Как правило налоговую не интересуют доходы и расходы. При такой системе налогообложения нет возможности минимизировать налоги. Поэтому налоговой важно, чтобы ИП просто платило налоги. И поэтому ИП на УСН 6% очень часто используется для фирм-однодневок и может работать достаточно долго. ООО вызывает большее доверие у людей, чем ИП Это субъективно, но это так. Поэтому фирмы-прослойки, на которые приходят деньги – это как правило ООО. Как долго может работать фирма-прослойка? Задача этой фирмы работать как можно дольше. Ведь чем дольше она работает, тем больше доверия вызывает у новых клиентов обнальщика. По ней обязательно платят какие-то минимальные налоги (как минимум 2% на налогообложении доходы-расходы и хотя бы 4-5% НДС). Есть такое общеизвестное правило. Налоговая приходит в фирму с проверкой после 3 лет ее работы. Ранее проверки проводятся крайне редко. Если только фирма попадает на встречную. Поэтому такие серые фирмы как правило закрываются перед их 3-летием. Чтобы по прошествии 3 лет не начинать опять с чистой фирмы и не пугать ей новых клиентов, обнальщики часто поступают следующим образом: - Открывается первая фирма-прослойка А - Через 2 года открывается фирма-прослойка Б - В течение года работа идет через две фирмы параллельно. С новыми клиентами работают через А, старых постепенно переводят на Б. - Еще через год фирма А закрывается и работа продолжается с фирмой Б, которая уже имеет историю оборота денежных средств по счету за последний год. Как долго может работать фирма – однодневка. Так сколько же могут работать фирмы-однодневки, используемые в схеме? Это зависит от того, на НДС она или нет. В любом случае обнальщику надо ориентироваться на сроки сдачи касающихся фирмы отчетностей и то, как и какие суммы проводили через фирму. Если ИП на упрощенке, и проводятся небольшие суммы до 700тыс в месяц в несколько транзакций, без проблем можно сдавать 2-3 нулевые отчетности, а потом лучше ее закрыть Если ИП на упрощенке, и выводили более 700тыс в месяц или 700тыс одной транзакцией, обнальщики работают с ней всего месяца 2-3. Желательно до сроков сдачи отчетности. Либо сдают один раз нулевую отчетность и продолжают работать. А вот перед сдачей второй отчетности выбрасывать ее. Если ИП на упрощенке, и необходимо вывести более 2 млн в месяц. Выводят как правило в 2-3 транзакции. Основания для вывода – траты, считающиеся расходами юридического лица из соответствующей части нашего исследования. Через какое-то время можно вывести еще. Но Перед сдачей отчетности ее выкидывают. Если ООО на упрощенке, и необходимо вывести до 2млн рублей в месяц, в этом случае сдают первую нулевую отчетность, а перед второй закрываются. Лимит выглядит очень маленьким, но безопасность для обнальщика важнее. Если ООО на упрощенке, и необходимо вывести от 3 до 5млн в месяц, подгадывают так, чтобы она открылась сразу после сдачи очередной отчетности и выкидывают ее перед сдачей следующей. Если ООО на упрощенке, и необходимо вывести более 5 млн в месяц, выводят и сразу выкидывают. Сейчас Мы говорили об упрощенной системе налогообложения. Теперь рассмотрим варианты с НДС. Ввиду вступления в силу новых правил для подачи НДС с 1 января 2015 года, обнальщики начали предпринимать некоторые дополнительные меры предосторожности. Если ИП с НДС, и необходимо вывести до 700 тыс в месяц, то выводят, сдают нулевую отчетность и выкидывают ее перед второй. Если ИП с НДС, и необходимо выводить от 700тыс до 1,5 млн в месяц, лучше закрываться перед сдачей отчетности. Либо сдают нулевую и работают еще не более месяца. Так же обязательно проверяют официальную почту, не пришло ли письмо из налоговой. Если ИП с НДС, и необходимо выводить более 1,5 млн в месяц. Выводят и забывают об этом ИП. Если ООО с НДС, и необходимо выводить до 2млн в месяц, то выводят, сдают нулевую отчетность и через месяц после сдачи выбрасывают его. Если ООО с НДС, и необходимо выводить от 2 млн до 5 млн в месяц, лучше закрываться перед сдачей отчетности. Либо сдать нулевую и работать еще не более месяца. Так же обязательно проверяют официальную почту, не пришло ли письмо из налоговой. Если ООО с НДС, и необходимо выводить более 5 млн в месяц. Выводят в несколько транзакций и забывают об этом ООО. Почему в случае с НДС обнальщики так быстро закрывают фирмы? Почитайте главу нашего исследования про закон об НДС с января 2015 год. Сроки, указанные нами – минимальные, используемые обнальщиками. То есть это те сроки, придерживаясь которых, они могут совершенно не волноваться. Но это и совершенно не значит, что если обнальщик будет работать дольше, у него обязательно будут проблемы. Не факт. Поступление и вывод денег На каком основании в фирму-прослойку поступают деньги В большинстве случаев клиент знает, за что он хочет перечислить деньги. Как правило это связано с его сферой деятельности. Сразу важный момент. Если у фирмы в сферах деятельности нет оптовой торговли автозапчастями (к примеру), это совершенно не значит, что она не может ими торговать. Может! Поэтому этот вопрос скорее касается серой фирмы-прослойки, которой необходимо в какой-то мере платить налоги и показывать правдоподобную деятельность. Для этого при открытии фирм-прослоек им присваиваются различные сферы деятельности. Чтобы они могли работать с различными клиентами. Необязательно четко придерживаться выбранных сфер деятельности. Но и заниматься всем подряд-тоже подозрительно. И обнальщики это прекрасно понимают. Список трат, признаваемых затратами юр. лица Если фирма-прослойка работает на налогообложении доходы-расходы, вполне логично, что обнальщику надо постоянно и правильно накручивать расходы. Деньги, которые поступают на счет – доходы, деньги, которыми обнальщик что-то оплачивает – расходы. Но не все траты могут считаться расходами и уменьшать налогооблагаемую базу. Ниже приведем законодательно утвержденный список трат, которые могут считаться расходами юридического лица Статья 346.16. Налогового кодекса РФ. Порядок определения расходов 1. При определении объекта налогообложения налогоплательщик уменьшает полученные доходы на следующие расходы: 1) расходы на приобретение, сооружение и изготовление основных средств, а также на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств (с учетом положений пунктов 3 и 4 настоящей статьи); 2) расходы на приобретение нематериальных активов, а также создание нематериальных активов самим налогоплательщиком (с учетом положений пунктов 3 и 4 настоящей статьи); 2.1) расходы на приобретение исключительных прав на изобретения, полезные модели, промышленные образцы, программы для электронных вычислительных машин, базы данных, топологии интегральных микросхем, секреты производства (ноу-хау), а также прав на использование указанных результатов интеллектуальной деятельности на основании лицензионного договора; 2.2) расходы на патентование и (или) оплату правовых услуг по получению правовой охраны результатов интеллектуальной деятельности, включая средства индивидуализации; 2.3) расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские разработки, признаваемые таковыми в соответствии со статьей 262 настоящего Кодекса; 3) расходы на ремонт основных средств (в том числе арендованных); 4) арендные (в том числе лизинговые) платежи за арендуемое (в том числе принятое в лизинг) имущество; 5) материальные расходы; 6) расходы на оплату труда, выплату пособий по временной нетрудоспособности в соответствии с законодательством Российской Федерации; 7) расходы на все виды обязательного страхования работников, имущества и ответственности, включая страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование, обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, производимые в соответствии с законодательством Российской Федерации; ? суммы налога на добавленную стоимость по оплаченным товарам (работам, услугам), приобретенным налогоплательщиком и подлежащим включению в состав расходов в соответствии с настоящей статьей и статьей 346.17 настоящего Кодекса; 9) проценты, уплачиваемые за предоставление в пользование денежных средств (кредитов, займов), а также расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, в том числе связанные с продажей иностранной валюты при взыскании налога, сбора, пеней и штрафа за счет имущества налогоплательщика в порядке, предусмотренном статьей 46 настоящего Кодекса; 10) расходы на обеспечение пожарной безопасности налогоплательщика в соответствии с законодательством Российской Федерации, расходы на услуги по охране имущества, обслуживанию охранно-пожарной сигнализации, расходы на приобретение услуг пожарной охраны и иных услуг охранной деятельности; 11) суммы таможенных платежей, уплаченные при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, и не подлежащие возврату налогоплательщику в соответствии с таможенным законодательством Таможенного союза и законодательством Российской Федерации о таможенном деле; 12) расходы на содержание служебного транспорта, а также расходы на компенсацию за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей и мотоциклов в пределах норм, установленных Правительством Российской Федерации; 13) расходы на командировки, в частности на: проезд работника к месту командировки и обратно к месту постоянной работы; наем жилого помещения. По этой статье расходов подлежат возмещению также расходы работника на оплату дополнительных услуг, оказываемых в гостиницах (за исключением расходов на обслуживание в барах и ресторанах, расходов на обслуживание в номере, расходов за пользование рекреационно-оздоровительными объектами); суточные или полевое довольствие; оформление и выдачу виз, паспортов, ваучеров, приглашений и иных аналогичных документов; консульские, аэродромные сборы, сборы за право въезда, прохода, транзита автомобильного и иного транспорта, за пользование морскими каналами, другими подобными сооружениями и иные аналогичные платежи и сборы; 14) плату государственному и (или) частному нотариусу за нотариальное оформление документов. При этом такие расходы принимаются в пределах тарифов, утвержденных в установленном порядке; 15) расходы на бухгалтерские, аудиторские и юридические услуги; 16) расходы на публикацию бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также на публикацию и иное раскрытие другой информации, если законодательством Российской Федерации на налогоплательщика возложена обязанность осуществлять их публикацию (раскрытие); 17) расходы на канцелярские товары; 18) расходы на почтовые, телефонные, телеграфные и другие подобные услуги, расходы на оплату услуг связи; 19) расходы, связанные с приобретением права на использование программ для ЭВМ и баз данных по договорам с правообладателем (по лицензионным соглашениям). К указанным расходам относятся также расходы на обновление программ для ЭВМ и баз данных; 20) расходы на рекламу производимых (приобретенных) и (или) реализуемых товаров (работ, услуг), товарного знака и знака обслуживания; 21) расходы на подготовку и освоение новых производств, цехов и агрегатов; 22) суммы налогов и сборов, уплаченные в соответствии с законодательством о налогах и сборах, за исключением суммы налога, уплаченной в соответствии с настоящей главой; 23) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации (уменьшенные на величину расходов, указанных в подпункте 8 настоящего пункта), а также расходы, связанные с приобретением и реализацией указанных товаров, в том числе расходы по хранению, обслуживанию и транспортировке товаров; 24) расходы на выплату комиссионных, агентских вознаграждений и вознаграждений по договорам поручения; 25) расходы на оказание услуг по гарантийному ремонту и обслуживанию; 26) расходы на подтверждение соответствия продукции или иных объектов, процессов производства, эксплуатации, хранения, перевозки, реализации и утилизации, выполнения работ или оказания услуг требованиям технических регламентов, положениям стандартов или условиям договоров; 27) расходы на проведение (в случаях, установленных законодательством Российской Федерации) обязательной оценки в целях контроля за правильностью уплаты налогов в случае возникновения спора об исчислении налоговой базы; 28) плата за предоставление информации о зарегистрированных правах; 29) расходы на оплату услуг специализированных организаций по изготовлению документов кадастрового и технического учета (инвентаризации) объектов недвижимости (в том числе правоустанавливающих документов на земельные участки и документов о межевании земельных участков); 30) расходы на оплату услуг специализированных организаций по проведению экспертизы, обследований, выдаче заключений и предоставлению иных документов, наличие которых обязательно для получения лицензии (разрешения) на осуществление конкретного вида деятельности; 31) судебные расходы и арбитражные сборы; 32) периодические (текущие) платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности и средствами индивидуализации (в частности, правами, возникающими из патентов на изобретения, промышленные образцы и другие виды интеллектуальной собственности); 32.1) вступительные, членские и целевые взносы, уплачиваемые в соответствии с Федеральным законом от 1 декабря 2007 года N 315-ФЗ "О саморегулируемых организациях"; 33) расходы на подготовку и переподготовку кадров, состоящих в штате налогоплательщика, на договорной основе в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 264 настоящего Кодекса; 34) утратил силу; 35) расходы на обслуживание контрольно-кассовой техники; 36) расходы по вывозу твердых бытовых отходов. 2. Расходы, указанные в пункте 1 настоящей статьи, принимаются при условии их соответствия критериям, указанным в пункте 1 статьи 252 настоящего Кодекса. Расходы, указанные в подпунктах 5, 6, 7, 9 - 21, 34 пункта 1 настоящей статьи, принимаются в порядке, предусмотренном для исчисления налога на прибыль организаций статьями 254, 255, 263, 264, 265 и 269 настоящего Кодекса. 3. Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов принимаются в следующем порядке: 1) в отношении расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств в период применения упрощенной системы налогообложения, а также расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, произведенных в указанном периоде, - с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию; 2) в отношении приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов в период применения упрощенной системы налогообложения - с момента принятия этих нематериальных активов на бухгалтерский учет; 3) в отношении приобретенных (сооруженных, изготовленных) основных средств, а также приобретенных (созданных самим налогоплательщиком) нематериальных активов до перехода на упрощенную систему налогообложения стоимость основных средств и нематериальных активов включается в расходы в следующем порядке: в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования до трех лет включительно - в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения; в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования от трех до 15 лет включительно в течение первого календарного года применения упрощенной системы налогообложения - 50 процентов стоимости, второго календарного года - 30 процентов стоимости и третьего календарного года - 20 процентов стоимости; в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования свыше 15 лет - в течение первых 10 лет применения упрощенной системы налогообложения равными долями стоимости основных средств. При этом в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями. В случае, если налогоплательщик применяет упрощенную систему налогообложения с момента постановки на учет в налоговых органах, стоимость основных средств и нематериальных активов принимается по первоначальной стоимости этого имущества, определяемой в порядке, установленном законодательством о бухгалтерском учете. В случае, если налогоплательщик перешел на упрощенную систему налогообложения с иных режимов налогообложения, стоимость основных средств и нематериальных активов учитывается в порядке, установленном пунктами 2.1 и 4 статьи 346.25 настоящего Кодекса. Определение сроков полезного использования основных средств осуществляется на основании утверждаемой Правительством Российской Федерации в соответствии со статьей 258 настоящего Кодекса классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы. Сроки полезного использования основных средств, которые не указаны в данной классификации, устанавливаются налогоплательщиком в соответствии с техническими условиями или рекомендациями организаций-изготовителей. Основные средства, права на которые подлежат государственной регистрации в соответствии с законодательством Российской Федерации, учитываются в расходах в соответствии с настоящей статьей с момента документально подтвержденного факта подачи документов на регистрацию указанных прав. Указанное положение в части обязательности выполнения условия документального подтверждения факта подачи документов на регистрацию не распространяется на основные средства, введенные в эксплуатацию до 31 января 1998 года. Определение сроков полезного использования нематериальных активов осуществляется в соответствии с пунктом 2 статьи 258 настоящего Кодекса. В случае реализации (передачи) приобретенных (сооруженных, изготовленных, созданных самим налогоплательщиком) основных средств и нематериальных активов до истечения трех лет с момента учета расходов на их приобретение (сооружение, изготовление, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение, а также создание самим налогоплательщиком) в составе расходов в соответствии с настоящей главой (в отношении основных средств и нематериальных активов со сроком полезного использования свыше 15 лет - до истечения 10 лет с момента их приобретения (сооружения, изготовления, создания самим налогоплательщиком) налогоплательщик обязан пересчитать налоговую базу за весь период пользования такими основными средствами и нематериальными активами с момента их учета в составе расходов на приобретение (сооружение, изготовление, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение, а также создание самим налогоплательщиком) до даты реализации (передачи) с учетом положений главы 25 настоящего Кодекса и уплатить дополнительную сумму налога и пени. 4. В целях настоящей главы в состав основных средств и нематериальных активов включаются основные средства и нематериальные активы, которые признаются амортизируемым имуществом в соответствии с главой 25 настоящего Кодекса, а расходы на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств определяются с учетом положений пункта 2 статьи 257 настоящего Кодекса. Здесь указаны ВСЕ возможные назначения для перевода денег с фирмы-прослойки на однодневки. Обнальщики тщательно выбирают расходы из этого списка и адаптируют под свои фирмы, чтобы их деятельность выглядела реалистично. Как со счета фирмы выводят деньги в наличные Деньги лежат на счету фирмы. Получить их наличными может либо директор в отделении банка, либо путем перевода на счет физического лица, а затем снятия с дебетовой карты. Скажем сразу. Все приведенные ниже цифры – практически минимальные, из используемых обнальщиками, но и вполне реалистичные. Если у начинающего обнальщика нет знакомых в банках, с которыми он может работать, и которые смогут обеспечить, чтобы его переводы не проверяла служба безопасности, тогда ему, конечно, можно выводить больше. Но если нет, начинающие обнальщики как правило не превышают приведенных ниже чисел. И еще один момент. Как правило деньги с фирмы-прослойки переводятся на счета фирм однодневок и с них уже выводятся в наличные. Подробнее о схемах перевода денег между фирмами, задействованными в схемах мы поговорим позднее. На каком основании переводят деньги на карты физического дица со счета юридического лица Деньги со счета юридического лица можно вывести частному лицу в качестве займа, за покупку чего-либо у него и за оказание каких-либо услуг этим частным лицом. Так же фирма без проблем может перевести деньги на карту своему работнику, как его заработную плату. Рассмотрим подробнее. В каком случае и в каком объеме работают с займами Организация может выдавать займы частным лицам, как имеющим отношение к организации, так и не имеющим. Для этого необходимо оформить договор займа по которому частное лицо берет определенную сумму на определенный срок под оговоренный процент. Пишется договор. И перечисляются деньги на карту этого частного лица. Если со стороны банка будут вопросы по платежу, службе безопасности показывают договор займа. Есть два используемых варианта работы по займам - Человек знает, что на него оформляется займ. В этом случае ему приходят на карту деньги, он их снимает и передает обнальщику, получая за это небольшой процент или ежемесячную плату (в среднем 6-9 тыс рублей). Если это адекватный человек, ему невыгодно кидать обнальщика, ведь так он получает минизарплату каждый месяц. А обнальщик проводит по документам, что он вернул фирме деньги наличными например через месяц. Выдача и возврат займов не являются доходами или расходами юр.лица. - Человек не знает, что на него оформляется займ. Этот вариант используется, если у обнальщика есть дебетовые карты, оформленные на кого-то, и ппаспортные данные этого человека. В данном случае обнальщик может работать с займами как со своей фирмы, так и с фирмы-однодневки. Если фирма действующая и сдающая отчетсности – обнальщик сам можете регулировать сроки займа и можете не возвращать его. Или проводить, как будто займ вернули в виде наличных. Если однодневка – обнальщик просто выводит деньги на карту как займ и все. Главное не переборщить с суммой. Обнальщики как правило выдают займы от 200тыс до 1млн в месяц с одной фирмы. В каком случае и в каком объеме оплачивают что-либо частникам на дебетовые карты Деньги на дебетовые карты частных лиц переводят как оплату им за - услуги - покупку недвижимости или техники Рассмотрим подробнее. Частное лицо может оказать услугу юридическому лицу в соответствии с заключенным с ним договором. Соответственно фирма можете оплатить услуги частника ему на дебетовую карту. Если вдруг возникает вопрос от СБ банка, обнальщик показывает договор, заключенный с частным лицом, которому производится перевод. Какие услуги может оказать частное лицо организации и какую сумму обычно за это переводят обнальщики: - Консультационные услуги (до 100тыс рублей) - Клининговые услуги (до 200 тыс рублей) - Строительные или ремонтные услуги ( до 500тыс рублей) - Транспортные услуги (до 200тыс рублей) - Услуги по переработке или производству (до 500тыс рублей) Договор может быть рассчитан на оказание услуг в течение 6 месяцев, года или более, в связи с этим и сумма может быть немаленькой. Так же организация может купить что-либо у частного лица. Автомобиль или строительную технику. Для этого необходимо оформить договор купли-продажи и акт-приема-передачи. Обнальщики их рисуют для случая, если будет проверка. Так же необходимо не забыть указать наличие купленного имущества при сдаче отчетности. Но в случае с однодневкой обнальщикам это не потребуется. Что может купить организация у частного лица и сколько за это обычно переводят обнальщики: - Автомобиль (от 250тыс до 1млн) - Спецтехника (от 500тыс до 3млн) - Недвижимость (слишком большие суммы, на которые банки могут потребовать документы) - Товар или изделия (от 100 тыс до 300 тыс) Обнальщики часто пользуются этими способами вывода денег без опасения, но в разумных пределах. Если однодневка работает 2 месяца. На нее обычно покупают по машине в 1 и 2 месяцы. Или машину и единицу спец. Техники. На данные нужды обнальщики могут выводить до 60% оборота. Выплата заработной платы Это, пожалуй, самый простой вывод денег в наличные. Фирма переводит деньги физическому лицу как его ежемесячную заработную плату. Это вполне адекватное основание платежа. Обнальщики не делают заработную плату слишком большой, чтобы не привлечь внимание СБ банка. Но если в фирме 10 работников, то таким образом выводят каждому от 30 до 80 тыс рублей и это как правило не вызывает подозрений у банка. Вывод средств на нужды фирмы Это самый простой способ обналичивания денег. Генеральный директор может вывести деньги на свою дебетовую карту и снять их в следующих случаях: - На хозяйственные нужды (до 150 тыс рублей в месяц) - На командировки - На оплату аренды помещения до 100тыс рублей (если в договоре аренды помещения указано, что оплата будет идти наличными) - На закупку материалов Это наиболее распространенные и наиболее правдоподобные основания, которые как правило не вызывают вопросов у банков. Варианты Дивидендов и выплаты зарплат обнальщики не используют из-за высокого % налогов. Сколько денег ежемесячно выводят на каждом из этих оснований? Это зависит от сферы деятельности фирмы. От того, какие еще платежи проходят по счету. Но обычно обнальщики не превышают 20% от общего оборота фирмы. Важный момент, все эти траты необходимо подтверждать документально! Чеками, билетами и тд. Если это фирма-однодневка, то такой проблемы, конечно, не стоит. Как и сколько денег можно снять в отделении банка Для того, чтобы снять деньги в отделении банка, необходимо, чтобы генеральный директор банка пришел в отделение банка и снял деньги со счета фирмы. Так же вместо генерального директора может прийти любой другой человек с генеральной доверенностью на свое имя выписанной от генерального директора. Это хороший вариант для снятия наличных. СБ банка нормально на это смотрит даже когда снимают крупные суммы. Ведь человек приходит лично, приносит документы, подтверждающие основание для снятия денег. Размер суммы, которую можно снять в отделении зависит от того, как долго уже работает фирма, от ее оборотов. Так для ИП на упрощенке в месяц лично можно без проблем снимать 2млн рублей помимо вывода на карты и других способов. Для ООО на упрощенке – 3 млн рублей. ООО с НДС – 3млн рублей. И это только минимальные суммы. Если по фирмам идет большой ежемесячный оборот, обнальщики снимают суммы гораздо бОльшие. Но тут есть и минус. Обнальщику придется или идти самому в банк или отправлять кого-то. А это риск. Так что этим методом пользуются только применительно к фирме-прослойке, у которой все более менее чисто с документами, налогами и отчетностями. Нередко в таких случаях за деньгами ходят сами обнальщики. Дебетовые карты Где берут дебетовые карты Дебетовые карты очень часто необходимы для обналичивания денег. Открыть такую карту не составляет проблем, необходимо лишь прийти в банк и заполнить форму. Но как обнальщики находят людей, которые согласны открыть карты и отдать их? Или где они берут уже готовые карты? Так же как и в случае с поиском директора для юр.лица обнальщики сталкиваются с потенциальными проблемами. Они получают карту, оформленную на другого человека, сразу же звонят и меняют кодовое слово, меняют пароль для доступа в личный кабинет и меняют PIN-код. Но настоящий хозяин карты в любой момент может прийти в отделение банка с паспортом и восстановить все данные. Соответственно или этот человек должен быть подконтролен, или он должен не знать о том, что на него открыта карта и кто-то ей пользуется, или он должен быть достаточно заинтересован материально, чтобы не делать глупостей. Использование подконтрольных людей для обнала - лучший вариант! Если нет таких людей, поступают по одному из следующих сценариев: - В интернете можно без проблем найти сайты, которые предлагают купить у них дебетовые карты. Стоимость как правило невысокая. Около 5-7 тыс за одну карту. Это простой вариант для обнальщика вариант, но каждый обнальщик понимает, что стоит работать только с проверенным поставщиком, оторый действительно занимается продажей дебетовых карт, не кидает и не пытается поменять пароли на карте, когда на нее пришли деньги. -Договариваются со знакомыми о том, что они предоставят свои карты в пользование за небольшой процент или ежемесячную плату. Как правило это составляет 1-3 тыс. рублей. Они ничем не рискуют. Всегда могут сказать, что потеряли карту, но почему-то забыли ее заблокировать. Но обнальщику надо быть аккуратным. Если он каким-то образом засветит эти карты, превысите лимиты банка или фирма, с которой переводятся деньги на эти карты, попадет во внимание налоговой, Владельцам карт могут начать задавать вопросы. И для обнальщика очень нежелательно, чтобы владельцы карт рассказали о нем. - Договариваются с людьми о том, что на их карты приходят деньги, а они за определенный процент снимают их и передают обнальщикам. Такой вариант часто используется в случае работы с займами, хотя рисков не меньше, чем в предыдущем варианте. Подробнее о нем расскажем чуть ниже. Наиболее безопасным вариантом для обнальщика является покупка дебетовых карт у поставщика и их периодическая замена. Банковские лимиты дебетовых карт, часто использующихся при обналичке. банк Карта лимит в сутки лимит месячный Стоимость услуг Альфа-Банк моментальная 100000 300000 оптимум 250000 750000 Обслуживание 179руб в месяц. Смс-бесплатно. Альфа - мобайл -59руб в месяц. Обычн перевыпуск- 270руб. Срочный выпуск - 540 эконом 250000 750000 Обслуживание 89руб в мес. СМС - 79руб в месяц. Альфа мобайл -59 руб в месяц. Обычный перевыпуск- 270руб. Срочный перевыпуск - 540руб. комфорт 600000 1250000 Обслуживание 499 рублей в мес и внести за 2 месяца при открытиее. Смс - бесплатно. Альфа-мобайл -29 руб в месяц. Срочный перевыпуск- 270 рублей. Перевыпуск - бесплатно максимум 600000 1500000 Обслуживание 3000руб в месяц и внести за 2 месяца сразу. Смс - бесплатно. Срочный перевыпуск -270. Перевыпуск - бесплатно Хоум кредит моментальная 50000 - наличные, 500000 - безнал Выпуск бесплатный, Интернет-банк бесплатный, СМС -50руб в месяц карта-ключ 50000 -наличные, 500000-безнал неограничен Нет ежемесячный платежей. Открытие и закрытие карты - бесплатно. Интернет-банк бесплатно. СМС - 50 руб в месяц карта 300000 - наличные, 1500000 - безнал неограничен Выпуск карты - 1000 и перевыпуск - 1000. Нет ежемесячных платежей, СМС - 50руб в месяц. Интернет-банк - бесплатно. Юниаструм классик 200000 1000000 Годовое обслуживание - 600руб. Снятие через кассу - 1% комиссии. Снятие через банкомат - бесплатно. СМС - 59руб в месяц, Перевыпуск карты 300руб голд 600000 2000000 Годовое обслуживание - 2000руб. Снятие через кассу - 1% комиссии, снятие через банкомат - бесплатно, СМС - 59руб в месяц, Перевыпуск карты 1000руб платинум 600000 3000000 Годовое обслуживание - 3000руб. Снятие через кассу - 1% комиссии. Снятие через банкомат - бесплатно. Смс бесплатно. Перевыпуск карты 1500руб Промсвязь моментальная 100000 600000 Обслуживание первый год - бесплатно, Перевыпуск карты - 200р,Интернет-банк бесплатно, СМС - 599руб в год ол инклюзив 300000 1000000 Снятие в банкомате - без комиссии.Снятие через кассу -1%. Превышение суточного лимита - 2%. Обслуживание 150руб в месяц со второго месяца, бесплатное открытие, СМС - бесплатно, интернет-банк бесплатно, Перевыпуск карты -500руб Втб 24 моментальная 100000 600000 Годовое обслуживание - 150руб, Интернет-банк бесплатный, СМС - 49руб в месяц и первый месяц бесплатно, Перевыпуск карты - 150руб классик 1000000 1000000 Годовое обслуживание- 750руб, баланс идет в минус на эту сумму при первой операции. Комиссии через банкомат нет, Интернет-банк -бесплатно, СМС - 49руб в месяц и первый месяц бесплатно, Перевыпуск карты - 375 рублей голд 200000 2000000 Годовое обслуживание - 3000руб, баланс идет в минус при первой транзакции на эту сумму, СМС - 49руб в месяц и первый месяц бесплатно, Перевыпуск карты - 1500руб платинум 300000 3000000 годовое - 10000, перевыпуск - 5000 и смс как у всех Техника безопасности пользования дебетовыми картами Рассмотрим подробнее, какими же мерами безопасности пользуются обнальщики при покупке комплекта карт. Допустим обнальщик купил в интернете у непроверенного продавца дебетовую карту. Оплатил, и она к нему пришла. Что обычно бывает в комплекте: Карта, Привязанная к ней Сим-карта, Скан(анкета) человека на которого оформлена карта, Договор банковского обслуживания, Прилегающая информация (пин-код, кодовое слово, логин и пароль интернет банка). Что делают после того, как распечатали конверт и проверили наличие всего комплекта Обнальщик звонит в службу поддержки банка, естественно не с личного телефона, и меняет кодовое слово и номер для СМС-оповещений. Обязательно уточняет, нет ли второго номера, куда так же должны приходить СМС-оповещения о поступлении средств на карту. Далее заходит в личный кабинет и меняет пароль доступа в личный кабинет. Так же проверяет привязанные сотовые номера и другие идентификационные данные. Кодовое слово и номер телефона для восстановления пароля. Обнальщики пользуются сотовым, на который приходят СМС-оповещения, и ноутбуком для входа в личный кабинет только тогда, когда сами отправили на карту деньги. Они так же стараются не заходить туда и не включать сотовый находясь дома. Это все мелочи, но важный мелочи, которые обеспечивают обеспечивают обнальщику безопасность. Обнальщики всегда помнят, что необходимо тщательно проверить следующие вопросы: - Наличие других карт. Если в интернет банке обнальщик видит другие, не переданные ему карты, он их блокирует. При контрольном звонке в банк обязательно спрашивают, есть ли у настоящего владельца карты другие карты в этом банке, не все интернет-банки это отображают. - Кредиты. Задолженности везде отображаются по-разному, во многих интернет-банках можно не увидеть наличие долгов, особенно действующих кредитов с регулярным списанием. Но как только деньги обнальщика упадут на карту, кредитные долги или регулярные списания будут взяты банком. Обнальщики это прекрасно понимают и информацию по кредитам уточняют при контрольном звонке в техническую поддержку кредитной организации. - СМС уведомления на 3-и номера. Это обнальщики проверяют звонком в банк. Игнорировав этот пункт, обнальщик может допустить ситуацию, когда о поступлении средств СМС-уведомление получит настоящий владелец карты и тогда ему останется только позвонить в банк, заблокировать карту и прийти в отделение, чтобы получить деньги. - Работоспособность карты. Это почти всегда видно в интернет-банке, при звонке в техническую поддержку обнальщик задает простой и понятный вопрос: “с моей картой все хорошо, я могу принимать и снимать с нее средства?” Грамотный обнальщик всегда помнит, что если он сегодня все проверил и все работало, это не гарантирует, что и завтра, когда он воспользуется картой, все будет работать. Грамотные обнальщики проверяют карты перед каждым использованием, не жалея времени и не теряя внимательность. Работа с интернет-банком дебетовых карт Важные правила, которым большинство обнальщиков неукоснительно следуют. - Никогда и ни при каких условиях не заходить с одного ip в кабинеты разных карт, тем более если они из разных регионов (стран). В идеале под каждую карту у обнальщика есть свой телефон, с которого он заходит в личный кабинет. Один телефон-одна карта. Карту выкинули – привязали к этому телефону другую карту. Или пользуются сервисами смены IP типа браузера TOR. - Если операция не проходит, обнальщик не пытается обновить страницу, просто выходит и заходит еще раз, по новой запросив новый код подтверждения. - Обнальщики не меняют часто ip адрес с которого заходят в личный кабинет. Раз в месяц, не чаще. - Если обнальщик совершает переводы с карты, характер операций должен носить некий экономический смысл (пополнение счета другу ,перевод родственнику ,оплата услуг ). - Обнальщики стараются не загружать карту сразу под лимит вывода. Предварительно гоняют мелкие суммы 50-100 долларов. - Обнальщики стараются не делать переводы ровными суммами, к примеру, если надо перевести 500тыс рублей, часто дробят на 234 тыс рублей и 266 тыс рублей. - Обнальщики делают перерывы между операциями, например, работает аккаунт два дня, потом пару дней операции не проводятся. Правила снятия денег через банкомат - Обнальщики ни при каких условиях не используют несколько карт в одном банкомате. Известно, что данные группируются, а потом анализируются когда ночью в одном банкомате обналичиваются карты разных людей, это выглядит странно. Чаще просто доходят до другого банкомата и там снимают. - Если банкомат с первого раза отказался обрабатывать карту и при этом ее не "сожрал", следует забрать карту и уходить. - Никогда не при каких условиях не следует подбегать к банкомату, равно как и отбегать от него. Для наименьшего привлечения внимания обнальщик спокойно подходит и спокойно уходит. - Иногда следует что-то покупать по карте по безналу, к примеру в интернете ( покупки небольшие), пополнять левые мобильники или что то похожее, не должно быть по карте операций типа ATM-ATM-ATM-ATM-ATM, лучше ATM-shop-shop-ATM-shop-shop-atm. Техника безопасности при пользовании онлайн-банком юридического лица Это очень важный вопрос, потому что пользоваться онлайн-банком юридического лица обнальщику необходимо довольно часто. Для этого обычно используются ноутбук и сотовый телефон, которые необходимо сделать максимально анонимными. Обычный обнальщик не пытается супер обезопасить свой ноутбук. Если человек не живет сетевой безопасностью, он все равно не сможет создать и поддерживать супер защиту и оставит следы, заходя в онлайн-кабинеты банков и тд. Гораздо проще купить рабочий Б/У телефон, Б/У ноутбук с Б/У 3G-модемом и пользоваться ими. Периодически меняя телефоны и ноутбуки, и разговариваяя по этому телефону только с банком, если требуется. Именно так обнальщики и поступают. Все прекрасно понимают, что очень нежелательно, чтобы этот телефон находился рядом с личным сотовым обнальщика. Ведь это создает прямую связь между ним и рабочим телефоном. Рабочую сим-карту включают только при необходимости проверить баланс или позвонить в службу тех.поддержки. Обнальщики ни в коем случае не подключаются с ноутбука к своему домашнему или офисному вай-фаю. Не привязывают к нему свой айфон и что-то подобное. Обнальщик всегда помнит, рабочие телефон и ноутбук должны быть НЕ связаны с ним, с его обычной жизнью. Некоторые обнальщики раз в неделю включают телефон и кладут к кому-то из знакомых в машину на целый день. Важно, чтобы его личный сотовый и рабочий телефоны пеленговались в разных местах. То же самое и с ноутбуком. Обнальщик заходит в интернет через 3G модем, а значит пеленгуется он так же по СИМ-карте. Обнальщики придерживаются тех же мер предосторожности, что и с рабочим телефоном. И не забывают менять их периодически. Купили Б/У на рынке, попользовались и продали Б/У там же на рынке. Иногда обнальщики меняют связками. К примеру открыли Однодневку на 2 месяца. Все операции по счету этой фирмы в онлайн-кабинете проводятся с определенных телефона, ноутбука и модема. Выбрасывают однодневку – продают телефон и ноутбук. Кажется дорого и сложно? Ниже мы все подробно рассчитаем и Вы увидите, что несмотря на все предосторожности этот бизнес крайне выгоден. Расписание сдачи налоговых отчетностей в 2015 году Это очень важный момент для любого бизнеса. Обнальщику это необходимо знать для фирмы-прослойки, чтобы не просрачивать сдачи отчетностей и не прилекать к себе лишнее внимание налоговых органов. Так же эта информация необходима, чтобы знать, когда прекращать пользоваться однодневкой. На 1 квартал 2015 года Срок сдачи Инстанция Документ/ форма отчетности Кто сдает? Срок оплаты налога/ сбора 15 января ФСС 4-ФСС Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ФСС 15 число каждого месяца 20 января ИФНС Сведения о среднесписочной численности Все ООО, а так же ИП - 20 января ИФНС Декларация по НДС ООО, ИП на ОСН 20 число каждого месяца (если по 1/3) 20 января ИФНС Декларация по ЕНВД ООО, ИП на ЕНВД 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом 2 февраля ИФНС Декларация поземельному налогу Все ООО, а так же ИП, имеющие земельные участки не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом 2 февраля ИФНС Транспортная декларация Все ООО, а так же ИП, имеющие ТС не позднее 1 февраля года, следующего за истекшим налоговым периодом. 16 февраля ПФР РСВ-1, Перс. Учет Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ПФР 15 число каждого месяца 28 марта ИФНС Декларация по прибыли ООО, ИП на ОСН 28 число месяца следующего за прошедшим кварталом 30 марта ИФНС Декларация по налогу на имущество Все ООО, а так же ИП, имеющие недвижимое имущество не позднее 30 дней с даты окончания соответствующего отчетного периода 31 марта ООО /30 апреля ИП ИФНС УСН ООО, ИП на УСН 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом 31 марта ИФНС Бух отчетность Все ООО, а так же ИП - 1 апреля ИФНС НДФЛ Налоговые агенты ООО, ИП Не позднее дня выплаты З/п ежемесячно 1 апреля Органы статистики Стат./ бух отчетность Все ООО, а так же ИП - На 2 квартал 2015 года Срок сдачи Инстанция Документ/ форма отчетности Кто сдает? Срок оплаты налога/ сбора 15 апреля ФСС 4-ФСС Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ФСС 15 число каждого месяца 21 апреля ИФНС Декларация по НДС ООО, ИП на ОСН 20 число каждого месяца (если по 1/3) 21 апреля ИФНС Декларация по ЕНВД ООО, ИП на ЕНВД 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом - ИФНС УСН ООО, ИП на УСН 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом 28 апреля ИФНС Декларация по прибыли ООО, ИП на ОСН 28 число месяца следующего за прошедшим кварталом 30 апреля ИФНС Декларация по налогу на имущество Все ООО, а так же ИП, имеющие недвижимое имущество не позднее 30 дней с даты окончания соответствующего отчетного периода - ИФНС Транспортная декларация Все ООО, а так же ИП, имеющие ТС не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом 15 мая ПФР РСВ-1, Перс. Учет Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ПФР 15 число каждого месяца На 3 квартал 2015 года Срок сдачи Инстанция Документ/ форма отчетности Кто сдает? Срок оплаты налога/ сбора 15 июля ФСС 4-ФСС Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ФСС 15 число каждого месяца 21 июля ИФНС Декларация по НДС ООО, ИП на ОСН 20 число каждого месяца (если по 1/3) 21 июля ИФНС Декларация по ЕНВД ООО, ИП на ЕНВД 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом - ИФНС УСН ООО, ИП на УСН 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом 28 июля ИФНС Декларация по прибыли ООО, ИП на ОСН 28 число месяца следующего за прошедшим кварталом 30 июля ИФНС Декларация по налогу на имущество Все ООО, а так же ИП, имеющие недвижимое имущество не позднее 30 дней с даты окончания соответствующего отчетного периода - ИФНС Транспортная декларация Все ООО, а так же ИП, имеющие ТС не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом 15 августа ПФР РСВ-1, Перс. Учет Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ПФР 15 число каждого месяца На 4 квартал 2015 года Срок сдачи Инстанция Документ/ форма отчетности Кто сдает? Срок оплаты налога/ сбора 15 октября ФСС 4-ФСС Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ФСС 15 число каждого месяца 20 октября ИФНС Декларация по НДС ООО, ИП на ОСН 20 число каждого месяца (если по 1/3) 20 октября ИФНС Декларация по ЕНВД ООО, ИП на ЕНВД 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом - ИФНС УСН ООО, ИП на УСН 25 число месяца следующего за прошедшим кварталом 28 октября ИФНС Декларация по прибыли ООО, ИП на ОСН 28 число месяца следующего за прошедшим кварталом 30 октября ИФНС Декларация по налогу на имущество Все ООО, а так же ИП, имеющие недвижимое имущество не позднее 30 дней с даты окончания соответствующего отчетного периода - ИФНС Транспортная декларация Все ООО, а так же ИП, имеющие ТС не позднее последнего числа месяца, следующего за истекшим отчетным периодом 15 ноября ПФР РСВ-1, Перс. Учет Все ООО, а так же ИП, вставшие на учет в ПФР 15 число каждого месяца Источник: Сроки сдачи бухгалтерской отчетности в 2015 году: таблица сайт bs-life.ru Случаи блокировки счета в банке. СБ банка Что же может сделать банк со счетом фирмы и как обеспечивают свою безопасность обнальщики? Банк может приостановить выполнение транзакции (проведение платежа), если сочтет эту транзакцию подозрительной. Что делать? Не волноваться! В случае больших выводов обнальщики обязательно страхуют себя документами. Если служба безопасности банка приостановит вывод денег, обнальщику надо будет прийти в банк и предоставить им документ, обосновывающий приостановленный перевод. Это может сделать как генеральный директор фирмы, так и кто-то от его лица по доверенности. Надо понимать, что СБ банка на самом деле НЕ ИМЕЕТ ПРАВА требовать от документы. И они не могут забрать и не отдать деньги фирмы. Они могут лишь приостановить и попросить. А так же обратиться в налоговую с просьбой проверить фирму. Лишний интерес и лишние проблемы обнальщику не нужны, поэтому чаще делают переводы небольшими суммами и на всякий случай делают документы. Банк не будет проверять подлинность документов в большинстве случаев. Ему это не надо. По большому счету ему все равно, чем занимается фирма. Ему нужна лишь страховка от налоговой. Если у фирмы начнутся проблемы с налоговой, и налоговая спросит у банка, почему он не приостановил сомнительные транзакции, СБ банка покажет копии предоставленных фирмой документов и все. Поэтому обнальщики не начинают нервничать, если банк попросил привезти документы. Их нужно привезти. Но вот о дальнейшей работе по этой фирме стоит задуматься. Возможно СБ банка уже отправила информацию в налоговую. Так же важный момент. Обнальщики не переводят и не выводят деньги на юридическое лицо сразу после его открытия. Чаще всего ждут хотя бы пару недель. Если сразу же начать переводить деньги через фирму, вероятны вопросы со стороны СБ банка. Уголовная ответственность за обналичивание денег в России Давайте разберемся, так какую же ответственность может повлечь за собой обналичивание средств. В этом разделе рассмотрим статью уголовного кодекса, непосредственно касающиеся обналичивания, а так же рассмотрим несколько примеров уголовных дел. Предыстория По информации на начало 2011 г., в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ) зарегистрировано более 3,7 млн. коммерческих организаций, в том числе 3,4 млн. обществ с ограниченной ответственностью, многие из которых создавались для ведения незаконной деятельности. В октябре 2011 г. Центробанк на основе данных о платежах коммерческих организаций, проведенных через платежную систему Банка России в 2010 г., опубликовал сведения о том, что оборот 248 581 компании, которые не перечисляли деньги в государственный бюджет, составил 4,24 трлн. рублей. Всего же, в России создается около 1,5 тысяч юридических лиц каждый день. 60% из которых используются для различного рода незаконной деятельности в финансовой сфере. Примеры уголовных дел В марте 2011 года была пресечена деятельность организованной преступной группы, осуществлявшей незаконную банковскую деятельность в сфере электронных платежных систем с использованием поддельных банковских карт. Группа состояла их двух москвичей, при этом организатор группировки - 41-летний мужчина, имеющий высшее юридическое образование, создал фиктивные фирмы, которые были использованы им для оказания услуг недобросовестным организациям, уклоняющимся от уплаты налогов государству. Для того, чтобы "отмыть" деньги, преступники заключали с организациями фиктивные договоры якобы на оказание различных услуг. Затем подставные фирмы, получив денежные средства за "выполненную работу", переводили их с помощью электронной системы "банк-клиент" на свои расчетные счета в банке. Во всех подставных фирмах сотрудниками числились граждане, утратившие ранее паспорта. Используя эти паспортные данные, участники преступной группы оформляли пластиковые карты, на которые и переводились впоследствии из банка денежные средства в качестве "зарплаты". Обналичивались деньги в банкоматах, доступ к которым осуществлялся исключительно в помещениях "фирм-однодневок". В организации они возвращались за вычетом 3,5-4,5% за оказанные преступниками услуги. За два года преступной деятельности злоумышленники успели заработать более 200 млн. руб. Установлено, что часть денежных средств выводилась "клиентами" подставных фирм за пределы Российской Федерации, а некоторые из них имели финансирование из федерального бюджета. В помещениях банка, с которым сотрудничали члены преступной группы, были проведены обыски и выемки, в результате которых обнаружены и изъяты юридические дела и документы, подтверждающие движение денежных средств по расчетным счетам подставных фирм, а также юридические дела держателей пластиковых карт, содержащие фальшивые заявления и подписи граждан, являвшихся якобы сотрудниками указанных фирм. В качестве примера так же можно привести дело СК "Промбезопасность". Установлено, что руководители страховщика перечисляли средства по фиктивным договорам перестрахования на счета организаций, подконтрольных предпринимателю С. Средства обналичивались путем приобретения необеспеченных векселей. Ущерб госбюджету за период с 2006 по 2007 г. составил свыше 50 млн. рублей. В ходе расследования были обнаружены регистрационные и финансовые документы 220 "фирм-однодневок". Интересна история Анатолия Черняева, организовавшего бизнес по переводу безнала в нал на территории Череповецкой области. При планировании своей деятельности он просто пожалел денег на "покупную" фирму и не придумал ничего лучшего, как стать предпринимателем. Поскольку индивидуальный предприниматель - не фирма, которую легко бросить, Анатолию пришлось думать о том, как сравнять доходы с расходами, чтобы не разориться на подоходном налоге. Предприимчивый ПБОЮЛ снимал подчистую деньги, поступавшие на его расчетный счет, и якобы тратил их на приобретение двойных складских свидетельств, векселей Сбербанка, других ценных бумаг и простых складских свидетельств. Большинство реквизитов для записи в книгу доходов-расходов он брал из документов фирмы, где работал коммерческим директором. Ему казалось, что подлинность реквизитов будет гарантировать правдоподобность его расходов. Первым обратил внимание на странного любителя денежных суррогатов налоговый инспектор, когда проверял реестр расходов в декларации Черняева. Предприниматель работал чуть ли не себе в убыток, и подоходный налог платить ему было не с чего. Позже выяснилось, что у Черняева нет в наличии ни ценных бумаг, ни каких-либо документов об их оплате. Анатолий утверждал, что обменял векселя и прочее на товары, товары только что сбыл покупателям за наличный расчет и наличные деньги может предъявить хоть сейчас. Вот только сбывал он товары почему-то очень далеко: в Улан-Удэ, Саратове и Астрахани. Накладные были в полном порядке, и инспектор решил проверить далеких покупателей. Один за другим пришли ответы, что указанные в запросах фирмы на учете в налоговых инспекциях не состоят. Решив, что самому не разобраться в этом запутанном деле, инспектор отправил информацию в правоохранительные органы. Уже для людей в погонах Анатолий придумал новую версию. Якобы он действительно приобретал товар для перепродажи и даже получил от покупателей деньги. Только почему-то покупатели за товаром не приходили и не звонили. Близился конец года, а он не мог списать свои расходы до отгрузки товаров покупателям. Вот и пришлось подделать расходные накладные. Чистые бланки с оттисками печатей покупателей у него оставили забывчивые снабженцы, которые приезжали с ними, чтобы оформлять договоры. Кому он действительно реализовал товар, Анатолий не помнил, но деньги был готов вернуть покупателям, как только те появятся. Конечно же, он не ведал, что фирмы, с которыми заключил договоры поставки, не стоят на учете в налоговых инспекциях. Однако, по его мнению, это вполне объясняет их внезапное исчезновение. Следователь не поверил ни единому слову и решил выяснить "биографию" ценных бумаг, на приобретение которых Черняев тратил немалые деньги. Сделать это оказалось довольно просто. Ведь Анатолий приобретал не какие-нибудь простые векселя малоизвестных фирм, а серьезные бумаги вроде векселей Сбербанка. Удивительно, но г-н коммерческий директор не знал, что для контроля за выдачей, обращением и оплатой векселей в Сбербанке создана специальная информационная система "Вексель". Простые смертные могут проверить с ее помощью лишь подлинность реквизитов векселя, но по запросу полиции клерки предоставили самую полную информацию. Истинных владельцев муниципальных казначейских обязательств указала местная администрация, векселей Минфина одной из автономных республик - чиновники из этого министерства и т.д. Как и ожидалось, Анатолий Черняев отношения к ним никогда не имел. Остальное было делом техники. С момента первой налоговой проверки до оглашения обвинительного приговора прошло чуть больше полутора лет. Текст с показаниями многочисленных свидетелей, которым действительно принадлежали векселя, в то время как Анатолий фиксировал стоимость в своих расходах, читается с трудом. Бесчисленные многозначные номера и даты. В рамках предварительного следствия были собраны доказательства, опровергающие утверждения Черняева буквально по каждой ценной бумаге и простому складскому свидетельству. Несостоятельным суд счел рассказ самого Черняева о якобы неизвестно куда пропавших покупателях, которые забыли у него чистые листы с печатями. Мол, он помогал им заполнять документы, которые не относились к его фирме, просто из сочувствия, "поскольку те ссылались на свое неумение оформлять договоры и прочую документацию". В конечном итоге Анатолию Черняеву назначили наказание в виде лишения свободы сроком на три года, правда, условно. Анализ Уголовных статей УК РФ, касающихся обналичивания Статья 173.1 УК РФ: образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц - наказывается штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок. 2. Те же деяния, совершенные: а) лицом с использованием своего служебного положения; б) группой лиц по предварительному сговору, - наказываются штрафом в размере от 300 тысяч до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо обязательными работами на срок от 180 до 240 часов, либо лишением свободы на срок до 5 лет. Примечание. Под подставными лицами в настоящей статье понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо. Обязательным признаком объективной стороны данного преступления является его совершение через подставных лиц. В соответствии с примечанием к статье 173.1 УК РФ, под подставными лицами в настоящей статье понимаются лица, являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо. Введением в заблуждение в данном случае является искажение истинного положения вещей, в том числе сокрытие определенной информации, когда лица не осведомлены (и не подозревают) о том, что являются учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица или в силу состояния здоровья, возраста, социального положения не отдают себе отчета в гражданско-правовых и иных последствиях выступления в качестве учредителя (участника) юридического лица или органа управления юридического лица. С помощью ст. 173.1 УК России вполне можно вести речь о привлечении к уголовной ответственности лиц, которые непосредственно занимаются реализацией схем по созданию и дальнейшему предоставлению заинтересованным гражданам и предпринимателям проблемных юридических лиц с признаками фиктивности ("фирм-однодневок"). Ведь это делается для того, чтобы на каком-то этапе цепочки определенного рода финансово-хозяйственных манипуляций появлялось бы звено, идентифицировать руководство которого, а соответственно, и мотивы тех или иных действий в сфере предпринимательства было бы невозможно (или руководство идентифицируется как лица, не имеющие к деятельности юридического лица никакого отношения, - лица, утратившие паспорт, без определенного места жительства, инвалиды, студенты и т.д.). Раз невозможно установить местонахождение юридического лица и опросить руководителя, в разы снижается вероятность надлежащего доказывания фактов использования такого юридического лица в противоправных действиях. Человеку сведущему все понятно, однако реального механизма, который бы предусматривал ответственность за такого рода действия, не было. Все это наряду с высокой доходностью и относительной безопасностью такой деятельности привело в формированию целой отрасли услуг по регистрации и предоставлению проблемных юридических лиц. В соответствии со ст. 15 УК России данное преступление относится к категории преступлений средней тяжести, что влечет за собой невозможность привлечения к уголовной ответственности за приготовление к совершению данного преступления. Статья 173.2 1. Предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, - наказываются штрафом в размере от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 7 месяцев до 1 года, либо обязательными работами на срок от 180 до 240 часов, либо исправительными работами на срок до 2 лет. 2. Приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, - наказываются штрафом в размере от 300 до 500 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от 1 года до 3 лет, либо принудительными работами на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок. Примечание. Под приобретением документа, удостоверяющего личность, в настоящей статье понимается его получение на возмездной или безвозмездной основе, присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность, а также завладение им путем обмана или злоупотребления доверием. В ч. 1 данной статьи противоправным действием является предоставление документа, что означает осознанность и направленность такого действия, когда лицо в силу тех или иных причин (как правило, с целью получения денежного вознаграждения) передает документ третьим лицам для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений. Таким образом, лицо, передающее документ или выдающее доверенность, должно быть осведомлено о намерении третьих лиц создать или реорганизовать юридическое лицо для совершения преступлений. Но не всех, а только связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. Это очень важно, так как у многих специалистов и граждан возникали опасения в связи с тем, что существует практика регистрации "фирм-однодневок" по отработанной коррупционной схеме только с использованием ксерокопий паспортов без присутствия самих граждан. Это значит, что каждый человек, который по тем или иным причинам позволил в любом учреждении отксерокопировать свой паспорт (например, в торговом центре при возврате товара, туристической фирме, гостинице, банке, при получении разрешения на приобретение оружия, поступлении на работу или устройстве ребенка в детсад и т.д.) потенциально может быть обвинен в тех или иных деяниях, связанных с образованием "фирм-однодневок", если ксероксом его паспорта воспользуются злоумышленники. Часть 2 ст. 173.2 предусматривает ответственность за приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом. В соответствии с примечанием к данной статье под приобретением документа, удостоверяющего личность, понимается: - его получение на возмездной или безвозмездной основе (т.е. в результате уговоров, угроз, обещания денежного вознаграждения и т.д.); - присвоение найденного или похищенного документа, удостоверяющего личность (как правило, у лиц, совершающих преступления против собственности есть целый арсенал предложений различных документов, удостоверяющих личность, В принципе ранее от них старались избавляться, попросту выкидывали, для того, чтобы не быть в случае чего связанными с личностью того, у кого имущество похищалось. Теперь же, пока документ не попадет в базу утерянных и похищенных паспортов, можно успеть его продать для образования юридического лица); - завладение таким документом путем обмана или злоупотребления доверием (т.е. мошенническим путем. Например, документ берется у лица для осуществления якобы правомерных действий - регистрации по месту жительства, оформления недвижимого имущества, заключения сделки и т.д., а на самом деле используется для образования юридического лица с целью совершения преступлений). Представляется, что ч. 1 ст. 173.2, предусматривающая ответственность за предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдачу доверенности, если эти действия совершены для образования (создания, реорганизации) юридического лица в целях совершения одного или нескольких преступлений, связанных с финансовыми операциями или сделками с денежными средствами или иным имуществом, будет носить в основном профилактический характер. Какой нормальный человек признает, что был осведомлен, что его паспорт будет использован именно для образования юридического лица, и именно в целях совершения одного или нескольких преступлений, и именно связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или иным имуществом? Доказательствами могут служить, пожалуй что, неоднократность и системность таких действий, показания организаторов схем по незаконной регистрации юридических лиц о том, что лицо было осведомлено, для регистрации какого именно юридического лица передал своей паспорт или выдал доверенность. В апреле 2010 г. в ч. 1 ст. 108 УПК РФ (взятие под стражу) по инициативе Президента Российской Федерации Д.А. Медведева были внесены существенные изменения, ограничивающие применение ареста к лицам, совершившим преступления в сфере предпринимательской деятельности. Новый пункт 1.1 предусматривает, что заключение под стражу в качестве меры пресечения не может быть применено в отношении подозреваемого или обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. 159, 160, 165, если эти преступления совершены в сфере предпринимательской деятельности, а также статьями 171-174, 174.1, 176-178, 180-183, 185-185.4, 190-199.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, при отсутствии обстоятельств, указанных в п. 1-4 ч. 1 настоящей статьи. Полная статья, скачать в формате PDF на ПК - ТУТ
  17. 1 point
    Эксплуатация карт сопряжена с серьезным риском краж денег дропом. Вероятность таких краж можно свести к минимуму, если соблюдать ряд мер предосторожности при покупке и эксплуатации карт. Эти меры можно разделить на две группы - проверка карты и эксплуатация карты. 1. Проверка карты До оплаты товара покупатель обязан проверить его по следующим параметрам: 1.1 Визуальная проверка. Необходимо проверить следующие параметры: 1.1.1 Карта соответствует заказанной (то есть, что это виза голд, а не виза классик, к примеру). 1.1.2 Пин-код соответствует карте, то есть номер на конверте с пин-кодом совпадает с номером карты. Если нет конверта, проверить пин в банкомате. 1.1.3 Имеются все данные на дропа, необходимые для прозвона в банк, то есть паспортные данные и кодовое слово. 1.1.4 Приложена симка. Номер симки может совпадать с указанным в анкете, а может не совпадать. В последнем случае все выявляется при прозвоне в банк. 1.1.5 Имеются все данные, необходимые для входа в онлайн. Этот пункт касается только тех банков, в которых доступ в интернет-банк нельзя получить самостоятельно. 1.2. Проверка через интернет-банк. Необходимо сделать следующее: 1.2.1 Зайти в интернет-банк при помощи приложенного логина и пароля или же данных, запрошенных вами самостоятельно. 1.2.2 Если логин и пароль были приложены - сменить логин и пароль. 1.2.3 Удостовериться, что разовые пароли приходят на приложенную симку. 1.2.4 Тщательно проверить через интернет-банк, не подключены ли левые симки, к примеру, к мобильному банку. 1.2.5 Проверить, нет ли дополнительных карт. 1.2.6 Проверить, нет ли у карт истории операций, то есть не использовались ли ранее карты на дропа другими заказчиками. 1.2.7 Проверить, нет ли у дропа кредитов. 1.2.8 Если позволяет интерфейс интернет-банка, поставить свою симку для смс-оповещения и доставки разовых паролей. 1.2.9 Особое внимание обращать на возможность подключения мобильного приложения для смартфонов. Если в интернет-банке перед этой услугой не стоит кнопка "подключить" или стоит отметка, что услуга подключена, необходимо позвонить в колл-центр и попросить отключить услугу. Затем позвонить и попросить подключить заново. Соответственно, сменятся логины и пароли для доступа. 1.3. Проверка через банкомат. 1.3.1 Вставить карту в банкомат, ввести пин-код, запросить баланс. 1.3.2 Сменить пин-коды. Это исключит использование дампов. 1.3.3 Если позволяет интерфейс банкомата, поставить свою симку для смс-оповещения и доставки разовых паролей. Это операция делается или через интернет-банк, или через банкомат, или же вообще не предусмотрена. об этом ниже. 1.3.4 Положить на карту 1000-5000 руб (сумма зависит от банка) и снять. Если снять не удается, карта, скорее всего, стоит на фрод-мониторинге. 1.4. Проверка через службу технической поддержки банка. 1.4.1 Позвонить и задать вопрос, допустим, о балансе по карте. Спросят кодовое слово. Цель - проверить правильность кодового слова. 1.4.2 Если в интернет-банке не видно, на какой номер установлено смс-оповещение, спросить у операциониста, установлено оно или нет, и если да, то на какой номер. 1.5. Проверка сим-карты. 1.5.1 Если нет возможности сменить сим-карту на свою ни через банкомат, ни через онлайн, то позвонить оператору и уточнить, не стоит ли на данной симке переадресация. 1.5.2. Если симка "Мегафон", проверить, чтобы не была подключена услуга "смс-плюс". Она позволяет читать смс удаленно, с другого устройства. Кроме того, ОБЯЗАТЕЛЬНО заходить в личный кабинет Сервис Гид и в обязательном порядке проверять подключение UMS [Ссылки могут видеть только зарегистрированные пользователи. ] Только после проверки материала по всем пунктам покупателем,можно использовать карту . На проверку дается один день . Если речь идет о партиях свыше 10 карт, срок может быть продлен по обоюдной договоренности. 2. Эксплуатация карты. 2.1. Перед каждым заливом денег на карту повторить пункты: , 1.2.3 (если пароли на симку не приходят, заливать деньги нельзя до выяснения причины), 1.2.4 (дроп мог сменить номер для смс-оповещения), 1.2.5 (мог сделать дополнительные карты), 1.2.7 (мог взять кредит), 1.2.9 (мог подключить мобильное приложение), 1.3.1 (мог заблокировать карту), 1.3.4 (банк мог поставить карту на фрод-мониторинг или дроп мог отнести в банк платежное поручение на другую свою карту), 1.4.2 (если номер для смс-оповещения не виден в интернет-банке), 1.5.1 (если пользуетесь симкой, предоставленной селлером). Обнаружение вышеобозначенных недостатков есть признак подготовки дропа к кидку и является основанием для замены карты. 2.2. Рекомендуется не заливать на карту сразу большие деньги. Если дроп придумал какой-то хитрый способ кидка, то, скорее всего, проколется и утащит, что есть. 2.3. Покупатель обязан снимать деньги с карты максимально быстро. Чем быстрее, тем меньше шансов у кидалы узнать, что деньги на счету. Максимальный срок нахождения денег на карте - 3 часа. 2.4. Если есть возможность, то ни в коем случае не заливать деньги по строго определенному графику, допустим, понедельник-среда-пятница. Потенциальный кидала может запросить в банке детализацию, узнать график и попробовать узнать момент поступления денег при помощи прозвона в банк. 2.5 Ни в коем случае не снимать смс-оповещение для входа в интернет-банк. В противном случае, сложно обнаружить смену этого номера нечестным дропом.
  18. 1 point
    Доброго времени посетители и активные участники форума Darknet Сразу после регистрации Вам присваивается статус статус "НЕ ПРОВЕРЕН". Статус "Не проверен" Создан для того, чтобы обезопасить пользователей площадки от сомнительных предложений новорегов. Для Непроверенных форум доступен в ознакомительном режиме. Вы можете читать форум и отписывать личные сообщения пользователям. Для ведения коммерции на форуме Вам нужно иметь 70 информационных сообщений: статей, мануалов, полезных постов, а также 15 баллов репутации. Если Вы селлер с отзывами на авторитетных площадках - мы скопируем Ваш статус на нашу площадку. Все возникшие вопросы всегда можно обсудить с Администратором Статус пользователя "ПРОВЕРЕННЫЙ" говорит о том, что селлер прошел проверку своих товаров или услуг у Администрации Даркнета. Есть несколько быстрых способов снять все ограничения и повысить свой статус в даркнете: 1. Для того чтобы получить статус "Проверенный" Необходимо принести пользу комьюнити, путем размещения полезных информационных статей. 2. Статус "Проверенный" выдается пользователям успешно реализующим свои товары или услуги на форуме в течении года. 3. Для прохождения проверки продавцу необходимо предоставить Администрации форума 1 единицу товара без взимания оплаты. 4. Иметь большое количество положительных отзывов на нашей площадке или дружественных форумах. Если Вы хотите открыть свой сервис на форуме необходимо предоставить Администрации отзывы о своем сервисе. Если вы не имеете отзывов в сети, предлагается внесение страхового депозита, на случай, если в процессе проведения сделки между вами и покупателей без участия гарант сервиса, вы не исполняете своих обязательств перед заказчиком - средства из вашего депозита возмещаются заказчику. Минимальный размер страхового депозита для сервисов по направлениям: - Дебетовые карты от 30.000 RUR - Обналичка денежных средств от 250.000 RUR - Заливы от 300.000 RUR - Готовые ИП/ООО/Оффшоры от 100.000 RUR - Продажа/Идентификация/Анблок электронных кошельков 10.000 RUR - Документы на авто/Водительские удостоверения и т д 30.000 RUR - Билеты/Отели/Аренда авто 100.000 RUR - Шип с Амазон/Ebay/Аliexpress . 300.000 RUR - Продажа CC от 50.000 RUR - Пробив по базам МВД, Билайн, МТС и т.д. 15.000 RUR - Оборудование для реал-кардинга 150.000 RUR Другие направления обговариваются индивидуально с Администратором проекта. По всем вопросам прохождения проверки и оплаты свяжитесь с Гарантом Даркнета После внесения депозита в вашем профиле отобразится сумма внесенного депозита: Появляется памятка: "Пользователь внес страховой депозит на форуме. Является проверенным селлером и гарантированно проводит все сделки через гарант сервис Даркнета." Если селлер оказался кидалой, то его депозит разделяется между потерпевшими, которые заявили о себе не позднее недели после перевода селлера в группу заблокированных. Продавец, который будет уличён в мошенничестве / "кидке" / отказе от работы через Гарант-Сервис Форума и т.д. и т.п. - будет вечно заблокирован на Форуме, а его темы будут удалены. Если вы хотите вывести депозит с форума то обязуетесь закрыть свой сервис на проекте. Вывод осуществляется в течении 3-х суток, комиссия за вывод депозита составляет 3% По всем вопросам прохождения проверки и оплаты свяжитесь с Гарантом Даркнета
  19. 1 point
    Вотт и мой отзыв о сервисе, Давал Информатору на взлом 4 почты, по итогу сломал 3 из трех - считаю это очень хороший результат! быстро за заранее обговоренную цену, и с гарантией. Не кидала. Рекомендую. Будем работать еще
  20. 1 point
    Вопрос скорее теоретический определить предел так скажем есть заказы на порчу движимого и недвижимого имущества, есть заказы на тестирование уязвимостей дверых замков, есть темы связанные с транспортировкой людей за границу.
  21. 1 point
    Sana88

    Карты с балансом

    Явный кидок, схема старая до ужаса
  22. 1 point
    Срочно нужен модератор на форуме чтобы вырезать на корню таких заливщиков Смотрите аккуратнее работает кидала
  23. 1 point
    Бля я угараю с твоих коментариев ЛОЛ
  24. 1 point
    GARFILD

    Займы на левых людей

    ты посчитай примерные затраты!!!!! даже если у тебя получтся взять займ то считай (сканы пасса+инн+снилс+пробив ки+симка+безопасность) идём дальше,если у тебя и получится то ты говоришь перевести бабло чеоез обменники (а они не любят новорегов) они тоже будут брать % ну и в оконцове тебе нужна карта для вывода а она тоже денег стоит..Мне кажется что данный способ в стадии комы уже. Всё верно сказано.Получится нормально делать если вертишся в даной сфере уже давно. Если хочешь понять как это работает и как на этом зарабатывать то мой тебе совет (да и всем кого это заинтересует) ВОЗЬМИ НА СЕБЯ ДЛЯ НАЧАЛА ТАКОЙ ЗАЙМ и тебе все сразу станет понятно..
  25. 0 points

Сайт Даркнет на русском

ДАРКНЕТ - территория без форумных кидал! У нас на форуме запрещена коммерческая деятельность, если вы ищите товары или услуги то пишите в наш телеграм канал - администрация форума проконсультирует вас и направит к надежному продавцу. На страницах форума представлено более 1000 обучающих видео, полезных статей, интервью с участниками даркнета, а также ответы на вопросы новичков. Нахождение на сайте не нарушает законодательство РФ и других стран СНГ. Участники форума не продают противозаконный товар и не оказывают запрещенных услуги.

Администрация Даркнет сайта

Даркнет в соц сетях

О Форуме Darknet

Сообщество Даркнет - Официальный сайт. Авторитетная площадка, на которой собрались лучшие умы даркнет паутины. Изначально сеть Darknet создали Американские военные вместе с ARPANet (В последствии стала называться Интернетом). С появлением TOR теневая паутина стала доступна обычным обывателям. Для пребывания на нашем портале подключение к TOR не требуется! На Нашем форуме можно встретить Журналистов, Блогеров, Общественных деятелей, Работников правительственных организаций, Банковских работников, Хакеров всех мастей и других одиозных личностей. Количество сенсационных тем и статей на форуме зашкаливает - у нас обсуждают порицаемые со стороны морали темы и вещи за исключением совсем уж черных и низких дел. 

Пользователь регулярно проводит сделки через гарант сервис и имеет положительную торговую статистику на площадке. Скорее всего ему можно доверять и работать напрямую. С правилами работы через гарант вы можете ознакомится тут.
Пользователь не провел ни одной сделки через гарант. О правилах работы через гарант вы можете ознакомиться тут.
Пользователь внес страховой депозит на форуме. Является проверенным селлеров и гарантированно проводит все сделки через гарант сервис Даркнета. Подробнее о системе депозитов вы можете прочитать тут.
Пользователь не имеет обеспечительного депозита на форуме, при работе с ним не отправляйте предоплату и всегда привлекайте гаранта к сделкам. Подробнее о системе депозитов вы можете прочитать тут.
Статус пользователя "НЕ ПРОВЕРЕН" гласит о том, что он не прошел верификацию своего аккаунта в Даркнете. Верификацию можно пройти предоставив положительные отзывы и рекомендации о себе. Подробнее о том, как пройти верификацию Вы можете прочитать тут.
Статус пользователя "ПРОВЕРЕННЫЙ" говорит о том, что селлер прошел проверку своих товаров или услуг у Администрации Даркнета. Подробнее о том, как пройти проверку вы можете прочитать тут.
×